مهلت 15 اکتبر را از دست داده‌اید یا اخطاریه‌ای از IRS گرفته‌اید؟ چک‌لیست پایان سال را ببینید.اخطاریه IRS؟ چک‌لیست پایان سال

حل مشکلات مالیاتی IRS

راهبردهای اثبات‌شده برای حل‌وفصل مبلغی که به IRS بدهکارید

بدهی مالیاتی ثابت نمی‌ماند. از روزی که سازمان خدمات درآمد داخلی آمریکا (IRS) مانده‌ای را برای شما تعیین می‌کند، جریمه‌ها ماهانه 0.5% افزایش می‌یابند، بهره بر پایه نرخ کوتاه‌مدت فدرال به‌علاوه 3% به‌صورت روزانه مرکب می‌شود و دستگاه وصول IRS با روشی حساب‌شده، مجموعه‌ای از اقدامات اجرایی را که مرحله به مرحله شدیدتر می‌شوند پیش می‌برد. آنچه با یک اطلاعیه مانده قابل پرداخت آغاز می‌شود، ممکن است به کسر اجباری از دستمزد، مصادره حساب بانکی، حق حبس بر اموال و حتی توقیف دارایی‌ها برسد. هرچه بیشتر صبر کنید، مانده بزرگ‌تر و گزینه‌های شما کمتر می‌شود.

در Global Gate Tax Relief، خدمات جامع حل مشکلات مالیاتی IRS را برای افراد و کسب‌وکارهایی ارائه می‌دهیم که در هر مرحله‌ای از فرآیند وصول قرار دارند. چه هفته گذشته نخستین اطلاعیه CP14 خود را دریافت کرده باشید و چه با سال‌ها مالیات‌های معوق انباشته و اقدامات اجرایی فعال روبه‌رو باشید، متخصصان مالیاتی دارای مجوز فدرال از IRS (Enrolled Agent) و متخصصان حل‌وفصل مشکلات مالیاتی ما ابزار و تخصص لازم برای یافتن راه‌حل را دارند. ما به مراجعانمان کمک کرده‌ایم بدهی‌هایشان را با کسر ناچیزی از مبلغ اصلی تسویه کنند، کسر اجباری از دستمزد را ظرف چند روز متوقف کنند و طرح‌های پرداختی متناسب با بودجه واقعی‌شان مذاکره کنند. وضعیت شما ناامیدکننده نیست — اما نیاز به اقدام دارد. برای مشاوره رایگان با 1-877-800-8180 تماس بگیرید و همین امروز از گزینه‌های خود باخبر شوید.

دریافت مشاوره مالیاتی رایگان
حل مشکلات مالیاتی IRS

حل مشکلات مالیاتی IRS چیست؟

تسهیلات مالیاتی IRS همه برنامه‌ها، راهبردها و مقررات قانونی را در بر می‌گیرد که در اختیار مؤدیانی است که به سازمان خدمات درآمد داخلی بدهکارند و نمی‌توانند کل مبلغ را بپردازند. این‌ها راه دور زدن قانون یا میان‌بر نیستند — برنامه‌هایی رسمی‌اند که کنگره ایجاد کرده، در قانون درآمد داخلی آمریکا (Internal Revenue Code) تدوین شده‌اند و IRS آن‌ها را اجرا می‌کند تا وصول مالیات منصفانه و کارآمد باشد و موجب سختی بی‌مورد نشود.

حل مشکلات مالیاتی یک راه‌حل واحد نیست. ارزیابی راهبردی وضعیت مالی شماست که با برنامه‌هایی از IRS تطبیق داده می‌شود که به احتمال زیاد بهترین نتیجه را به همراه دارند. راهبرد درست به این بستگی دارد که چه مبلغی بدهکارید، درآمد و هزینه‌هایتان چقدر است، دارایی‌هایتان چه ارزشی دارند، بدهی مالیاتی‌تان چقدر قدیمی است و در حال حاضر چه اقدامات اجرایی علیه شما در جریان است.

IRS چند برنامه حل‌وفصل در اختیار دارد که هر کدام برای وضعیت مالی متفاوتی طراحی شده است:

کلید کمک مؤثر در حل مشکلات مالیاتی، تطبیق برنامه درست با وضعیت خاص شما — و ارائه پرونده‌تان به IRS به شکلی است که شانس تأیید را به حداکثر برساند.

روند کار ما

آشنایی با فرآیند وصول مطالبات مالیاتی IRS

دانستن اینکه در کجای فرآیند وصول مطالبات مالیاتی IRS قرار دارید، به شما کمک می‌کند فوریت وضعیت خود و گزینه‌های موجود در هر مرحله را درک کنید.

  1. تعیین بدهی و اطلاعیه‌های اولیه

    پس از آنکه IRS بدهی مالیاتی را تعیین کرد — چه از اظهارنامه تسلیم‌شده‌ای با مانده قابل پرداخت، چه از اصلاحات ناشی از حسابرسی IRS و چه از اظهارنامه جایگزین IRS (Substitute for Return) که خود IRS تنظیم کرده — مجموعه‌ای از اطلاعیه‌ها را دریافت می‌کنید:

    • اطلاعیه CP14 — نخستین اطلاعیه مانده قابل پرداخت. 21 روز فرصت دارید مبلغ را بپردازید یا با IRS تماس بگیرید.
    • CP501 — نخستین یادآوری. لحن اطلاعیه فوری‌تر می‌شود.
    • CP503 — دومین یادآوری، با این تصریح که پرونده ممکن است برای وصول ارجاع شود.
    • اطلاعیه CP504 — اطلاعیه قصد مصادره (Notice of Intent to Levy). این نخستین اطلاعیه‌ای است که صراحتاً درباره اقدامات اجرایی IRS، از جمله مصادره مبالغ استردادی مالیات ایالتی و سایر اموال، هشدار می‌دهد.

  2. اطلاعیه نهایی و حقوق مربوط به فرآیند قانونی

    LT11 یا CP90 — اطلاعیه نهایی قصد مصادره و اطلاعیه حق شما برای جلسه استماع (Final Notice of Intent to Levy and Your Right to a Hearing). این آخرین فرصت شماست تا پیش از آنکه IRS بتواند دستمزد، حساب‌های بانکی یا سایر دارایی‌هایتان را مصادره کند، درخواست جلسه استماع CDP بدهید. از تاریخ این اطلاعیه 30 روز فرصت دارید درخواست جلسه استماع کنید.

  3. اقدامات اجرایی فعال

    اگر به اطلاعیه نهایی پاسخ ندهید یا مانده را حل‌وفصل نکنید، IRS می‌تواند این اقدامات را انجام دهد:

    • کسر اجباری از دستمزد — مصادره مستمر از حقوق شما (فرم 668-W)
    • مصادره حساب بانکی — برداشت وجوه حساب‌های بانکی شما (فرم 668-A)
    • حق حبس مالیاتی فدرال — ادعای ثبت‌شده بر همه اموال شما (اطلاعیه ثبت حق حبس مالیاتی فدرال (Notice of Federal Tax Lien)، فرم 668-Y)
    • توقیف اموال — در موارد حاد، IRS می‌تواند املاک، خودروها و سایر اموال را توقیف کرده و بفروشد
    • ابطال گذرنامه — برای بدهی مالیاتی معوق جدی (seriously delinquent tax debt) بیش از $66,000 (سقف سال 2026 طبق IRS.gov)، IRS می‌تواند بدهی شما را به وزارت امور خارجه آمریکا اعلام کند که طبق IRC § 7345 به رد درخواست گذرنامه یا ابطال گذرنامه منجر می‌شود

  4. وصول خودکار و ارجاع به مأمور وصول

    بیشتر پرونده‌ها در ابتدا توسط سیستم خودکار وصول IRS (Automated Collection System – ACS) — یک مرکز تماس IRS — رسیدگی می‌شوند. برای پرونده‌های بزرگ‌تر یا پیچیده‌تر (معمولاً بیش از $250,000 یا مربوط به مالیات‌های کسب‌وکار)، IRS ممکن است یک مأمور وصول IRS (Revenue Officer) تعیین کند — کارمندی میدانی با اختیارات اجرایی گسترده‌تر، از جمله امکان مراجعه به منزل یا محل کسب‌وکار شما.

CSED و وصول مالیات

مهلت قانونی 10 ساله وصول (CSED)

یکی از مهم‌ترین واقعیت‌ها در حل‌وفصل مشکلات مالیاتی، تاریخ انقضای مهلت قانونی وصول (Collection Statute Expiration Date – CSED) است. طبق IRC § 6502، IRS عموماً از تاریخ تعیین بدهی 10 سال فرصت دارد بدهی مالیاتی را وصول کند. پس از انقضای CSED، مانده از نظر قانونی غیرقابل وصول است و IRS باید همه فعالیت‌های وصول را متوقف کند و مانده را از حساب‌ها حذف کند.

با این حال، CSED همیشه ساده نیست:

  • هر سال مالیاتی CSED خودش را دارد— اگر برای چند سال بدهکار باشید، مهلت هر سال به‌طور مستقل منقضی می‌شود
  • برخی اقدامات CSED را تمدید می‌کنند— ارائه پیشنهاد سازش، درخواست قرارداد اقساطی، اعلام ورشکستگی، اقامت در خارج از ایالات متحده یا درخواست جلسه استماع فرآیند قانونی وصول مالیات (Collection Due Process) می‌تواند جریان مهلت قانونی را معلق (متوقف) کند
  • CSED یک ابزار راهبردی است— برای مؤدیانی که بدهی قدیمی‌شان به انقضا نزدیک است، ممکن است پیگیری وضعیت CNC یا حل‌وفصلی با زمان‌بندی دقیق به‌صرفه‌تر از پیشنهاد سازشی باشد که می‌تواند مهلت قانونی را تمدید کند

شناخت CSED و گنجاندن آن در راهبرد حل‌وفصل کاری است که متخصصان مالیاتی باتجربه به‌طور معمول انجام می‌دهند — و بیشتر مؤدیان مالیاتی کاملاً از آن بی‌خبرند.

راه‌حل‌های مانده مالیاتی

راه‌حل‌های مانده مالیاتی: کدام گزینه برای شما مناسب است؟

پیشنهاد سازش

مناسب برای مؤدیانی که بسیار بیشتر از آنچه می‌توانند در باقی‌مانده CSED بپردازند بدهکارند و دارایی و درآمد محدودی دارند. IRS توان معقول وصول (Reasonable Collection Potential – RCP) شما را محاسبه می‌کند و پیشنهادی را می‌پذیرد که برابر یا بیشتر از آن مبلغ باشد.

قرارداد اقساطی

مناسب برای مؤدیانی که توان پرداخت اقساط ماهانه را دارند اما نمی‌توانند کل مانده را یکجا بپردازند. گزینه‌ها عبارت‌اند از قرارداد اقساطی تضمین‌شده (Guaranteed Installment Agreement) (مالیات بر درآمد $10,000 یا کمتر، بدون احتساب جریمه‌ها و بهره)، طرح پرداخت ساده (Simple Payment Plan؛ سابقاً قراردادهای ساده‌شده، $50,000 یا کمتر) و قرارداد اقساطی با پرداخت جزئی (Partial Payment Installment Agreement) (برای بدهی‌های بزرگ‌تر که پرداخت کامل آن‌ها در مهلت CSED ممکن نیست).

فعلاً غیرقابل وصول

مناسب برای مؤدیانی که هزینه‌های مجاز زندگی‌شان برابر یا بیشتر از درآمدشان است و درآمدی برای پرداخت مالیات باقی نمی‌ماند. وضعیت CNC بیشتر فعالیت‌های وصول را متوقف می‌کند، در حالی که CSED همچنان جریان دارد — و ممکن است در نهایت مانده به دلیل انقضای مهلت قانونی از بین برود.

بخشودگی جریمه

مناسب برای مؤدیانی که جریمه‌های قابل‌توجهی برایشان تعیین شده است — از جمله جریمه عدم تسلیم اظهارنامه (تا 25%)، جریمه عدم پرداخت (تا 25%) و جریمه‌های مالیات تخمینی. بخشودگی جریمه برای نخستین بار (First-Time Penalty Abatement) و بخشودگی بر اساس دلیل موجه (reasonable cause) می‌توانند هزاران دلار جریمه را حذف کنند.

بخشودگی همسر بی‌گناه

مناسب برای مؤدیانی که از اشتباهات یا موارد جاافتاده در اظهارنامه مشترکی که همسر یا همسر سابقشان تسلیم کرده بی‌خبر بوده‌اند. IRC § 6015 سه نوع تسهیلات پیش‌بینی می‌کند — بخشودگی همسر بی‌گناه (Innocent Spouse Relief)، تفکیک مسئولیت (Separation of Liability) و بخشودگی بر مبنای انصاف (Equitable Relief).

تسلیم اظهارنامه‌های معوق

اگر چند سال اظهارنامه مالیاتی تسلیم‌نشده دارید، ممکن است IRS بدون منظور کردن کسورات و اعتبارات مالیاتی شما، اظهارنامه جایگزین تنظیم کرده باشد. تسلیم اظهارنامه‌های اصلی دقیق اغلب مانده تعیین‌شده را به‌طور قابل‌توجهی کاهش می‌دهد و پیش از تأیید هر برنامه حل‌وفصلی الزامی است.

مشاهده همه خدمات
کمک در حل مشکلات مالیاتی

چه زمانی برای حل مشکلات مالیاتی از متخصص کمک بگیرید

با اینکه برخی مانده‌های مالیاتی ساده را می‌توان به‌تنهایی مدیریت کرد، در موارد زیر استفاده از خدمات حرفه‌ای حل مشکلات مالیاتی IRS اکیداً توصیه می‌شود:

  1. بیش از $10,000 بدهکارید

    مبلغ به‌قدری بالاست که راهنمایی حرفه‌ای را توجیه می‌کند

  2. اطلاعیه CP504، LT11 یا CP90 دریافت کرده‌اید

    IRS در حال آماده شدن برای اقدام اجرایی وصول است

  3. کسر اجباری از دستمزد یا مصادره حساب بانکی فعال است

    مداخله فوری لازم است

  4. حق حبس مالیاتی فدرال ثبت شده است

    برای پس‌گرفتن اطلاعیه، مؤخرکردن یا خارج‌کردن ملک از شمول حق حبس، مذاکره حرفه‌ای لازم است

  5. چند سال اظهارنامه تسلیم‌نشده دارید

    IRS ممکن است اظهارنامه‌های جایگزینی تنظیم کند که بدهی شما را بیش از واقع نشان می‌دهند

  6. خوداشتغال هستید یا کسب‌وکار دارید

    مشکلات مالیات حقوق و دستمزد طبق IRC § 6672 خطر مسئولیت شخصی بیشتری به همراه دارد

  7. مأمور وصول IRS با شما تماس گرفته است

    وصول میدانی به نمایندگی باتجربه نیاز دارد

  8. CSED شما نزدیک است

    تصمیم‌های راهبردی درباره زمان‌بندی حل‌وفصل می‌تواند هزاران دلار برایتان صرفه‌جویی کند

  9. قرارداد اقساطی قبلی شما نقض شده است

    IRS ممکن است بدون نمایندگی حرفه‌ای تمایل کمتری به مذاکره داشته باشد

  • 3,000+

    مؤدی مالیاتی که به آن‌ها کمک کرده‌ایم

  • دارای مجوز فدرال

    متخصصان مالیاتی

  • از سال 2017

    در حال حل‌وفصل بدهی‌های IRS
حل‌وفصل مشکلات مالیاتی با ما

Global Gate Tax Relief چگونه مانده IRS شما را حل‌وفصل می‌کند

  1. مشاوره رایگان

    برای مشاوره‌ای بدون تعهد با 1-877-800-8180 تماس بگیرید. به وضعیت شما گوش می‌دهیم، پرسش‌های هدفمند می‌پرسیم و ارزیابی صادقانه‌ای از گزینه‌هایتان ارائه می‌دهیم.

  2. مرحله بررسی

    فرم 2848 (وکالت‌نامه) را ثبت می‌کنیم و ریز کامل سوابق IRS شما را برای همه سال‌های مربوط دریافت می‌کنیم — ریز سوابق دستمزد و درآمد (wage and income transcript)، ریز حساب مالیاتی (account transcript) و ریز اظهارنامه (return transcript). هر مانده، جریمه، هزینه بهره و اقدام اجرایی ثبت‌شده در حساب شما را راستی‌آزمایی می‌کنیم.

  3. تحلیل مالی

    با استفاده از استانداردهای مالی وصول (Collection Financial Standards) سازمان IRS و مدارک مالی واقعی شما، درآمد قابل‌پرداخت پس از هزینه‌ها، ارزش خالص دارایی‌ها و توان معقول وصول شما را محاسبه می‌کنیم. این تحلیل مشخص می‌کند واجد شرایط کدام برنامه‌های حل‌وفصل هستید و کدام‌یک بهترین نتیجه را دارد.

  4. ارائه راهبرد

    ارزیابی روشن و صادقانه‌ای از گزینه‌هایتان ارائه می‌دهیم — از جمله زمان‌بندی تقریبی، هزینه‌ها و نتایج مورد انتظار هر راهبرد. تصمیم نهایی را خودتان، با در دست داشتن همه اطلاعات، می‌گیرید.

  5. اجرای حل‌وفصل

    همه فرم‌ها را آماده می‌کنیم، مدارک پشتیبان را گردآوری می‌کنیم و پرونده شما را به IRS ارائه می‌دهیم. از ابتدا تا انتها همه مکاتبات با IRS را انجام می‌دهیم و از طرف شما مذاکره می‌کنیم.

  6. پشتیبانی برای رعایت قوانین

    پس از حل‌وفصل پرونده، به شما کمک می‌کنیم سازوکارهایی برای رعایت مستمر قوانین برقرار کنید — کسر صحیح مالیات از حقوق، پرداخت‌های مالیات تخمینی و یادآوری مهلت‌های تسلیم اظهارنامه — تا دیگر هرگز در چنین وضعیتی قرار نگیرید.

نمونه وضعیت

حل‌وفصل مانده مالیاتی چندساله

Sandra، پرستار رسمی در شیکاگو، طی پنج سال $124,000 بدهی مالیاتی انباشته بود. مشکل از زمانی شروع شد که او شغل دومی به‌صورت روزمزد (per diem) گرفت که مالیات کافی از حقوقش کسر نمی‌کرد، و وقتی از سر ترس اطلاعیه‌ها را نادیده گرفت، مثل گلوله برف بزرگ‌تر شد. تا زمانی که با Global Gate Tax Relief تماس گرفت، IRS حق حبس مالیاتی فدرال ثبت کرده بود و او را به کسر اجباری از دستمزد تهدید می‌کرد.

بررسی ما نشان داد که برای دو سال از آن پنج سال مالیاتی، IRS اظهارنامه جایگزین تنظیم کرده بود و به دلیل منظور نشدن کسورات و اعتبارات مالیاتی، مانده $31,000 بیشتر از واقع شده بود. ما برای آن سال‌ها اظهارنامه‌های اصلی دقیق تسلیم کردیم و کل بدهی را به $93,000 کاهش دادیم. با توجه به اینکه حق حبس قبلاً ثبت شده بود، وضعیت مالی Sandra را تحلیل کردیم و مشخص شد که واجد شرایط قرارداد اقساطی با پرداخت جزئی با قسط $680 در ماه است. با توجه به زمان‌بندی CSED — که مهلت قدیمی‌ترین سال چهار سال دیگر منقضی می‌شد — بخش قابل‌توجهی از بدهی باقی‌مانده در مسیر انقضا از طریق مهلت قانونی قرار داشت.

همچنین پس از آنکه Sandra سه قسط متوالی از قرارداد اقساطی با برداشت مستقیم (Direct Debit Installment Agreement) خود را پرداخت، فرم 12277 را برای درخواست پس‌گرفتن اطلاعیه حق حبس ثبت کردیم و برای یک سال مالیاتی بخشودگی جریمه برای نخستین بار گرفتیم که $3,800 دیگر برای او صرفه‌جویی کرد.

چرا ما را انتخاب کنید

چرا Global Gate Tax Relief را انتخاب کنید

  • متخصصان Enrolled Agent (EA) دارای مجوز و متخصصان حل‌وفصل مشکلات مالیاتی

    مجاز از سوی وزارت خزانه‌داری آمریکا و هیئت‌های ایالتی برای نمایندگی مؤدیان مالیاتی نزد IRS در همه سطوح.

  • مشاوره رایگان و محرمانه

    با 1-877-800-8180 تماس بگیرید تا بدون تعهد و بدون هزینه درباره پرونده خود صحبت کنید.

  • خدمات جامع

    همه کارها را، از اظهارنامه‌های تسلیم‌نشده تا اقدامات اجرایی فعال و حل‌وفصل نهایی، ما انجام می‌دهیم.

  • قیمت‌گذاری شفاف

    ساختار هزینه روشن که پیش از تعهد شما توضیح داده می‌شود، بدون هزینه پنهان

  • نتایج اثبات‌شده

    هزاران پرونده حل‌وفصل‌شده در همه برنامه‌های حل‌وفصل IRS

  • پوشش در سراسر کشور

    از طریق فرایندهای امن و از راه دور به مراجعان در هر 50 ایالت خدمات می‌دهیم

پرسش‌های متداول

پرسش‌های رایج درباره حل مشکلات مالیاتی IRS

IRS اختیار قانونی توقیف و فروش املاک را دارد، اما این کار نسبتاً نادر است و معمولاً به بدهی‌های بزرگی اختصاص دارد که سایر روش‌های وصول درباره آن‌ها نتیجه نداده است. حق حبس مالیاتی فدرال بسیار رایج‌تر است — این حق، منافع IRS را در اموال شما تضمین می‌کند بی‌آنکه آن‌ها را توقیف کند. حل‌وفصل حرفه‌ای معمولاً از هرگونه توقیف اموال جلوگیری می‌کند.

همین امروز مشاوره رایگان بگیرید

بدهی مالیاتی IRS خودبه‌خود حل نمی‌شود و هر ماه بی‌عملی، جریمه، بهره و خطر اقدامات اجرایی را افزایش می‌دهد. چه با یک اطلاعیه تازه مانده قابل پرداخت روبه‌رو باشید و چه با سال‌ها بدهی انباشته، Global Gate Tax Relief تخصص لازم را دارد تا به شما کمک کند راه‌حلی واقعی پیدا کنید.

مشاوره رایگان خود را رزرو کنید