به‌روزرسانی: سپتامبر 2026
آمریکایی‌های مقیم خارج از کشور و غیرمقیمان معمولاً به یکی از دو نوع کمک نیاز دارند. اگر در تسلیم اظهارنامه عقب افتاده‌اید، حسابهای خارجی گزارش‌نشده دارید یا باید اظهارنامه غیرمقیم تسلیم کنید، معمولاً یک متخصص مالیاتی مقیمان خارج گزینه مناسب‌تری است. انتخاب‌های ما Taxes for Expats، Greenback و Bright!Tax هستند. اگر از قبل به IRS بدهکارید و با وصول روبه‌رو هستید (مانده بدهی، مصادره، حق حبس مالیاتی یا طرح پرداخت اقساطی)، یک شرکت حلوفصل مشکلات مالیاتی میتواند هر جا که زندگی کنید، از راه دور نماینده شما باشد. این همان کاری است که Global Gate Tax Relief انجام می‌دهد.
این شرکت‌ها را چگونه انتخاب کردیم
شرکت‌ها را بر اساس معیارهای قابل بررسی مقایسه کردیم که در 23 سپتامبر 2026 در وب‌سایت خود هر شرکت خوانده شدند:
- تنظیم‌کنندگان و نمایندگان دارای مجوز: حسابداران رسمی (CPA)، متخصصان مالیاتی دارای مجوز فدرال از IRS (Enrolled Agent) یا وکلایی که نامشان در سایت آمده است.
- قیمت‌های منتشرشده: هزینه‌های روش سادهشده تسلیم اظهارنامه، FBAR و اظهارنامه غیرمقیم (1040-NR) که از ابتدا اعلام شده باشد، یا گفتگوی اول رایگان.
- تناسب با مشکل: جبران عقب‌ماندگی در رعایت قوانین مالیاتی برای مقیمان خارج، در مقابل نمایندگی در فرآیند وصول IRS.
- سوابق عمومی: شرکت‌هایی را که اقدام اجرایی اخیری از سوی FTC، دادستان کل ایالتی یا دادگاه علیه آن‌ها پیدا کردیم کنار گذاشتیم.
- صداقت درباره گزینه‌های رایگان: IRS خط تلفن بینالمللی و برنامه‌های تسهیلات جریمه خودش را دارد و برخی خوانندگان به چیزی بیش از این نیاز ندارند.
-
Global Gate Tax Relief
مناسب برای: آمریکایی‌های داخل یا خارج از کشور که از قبل به IRS بدهکارند و با وصول روبه‌رو هستند
Global Gate Tax Relief یک شرکت سراسری حلوفصل مشکلات مالیاتی IRS مستقر در ارواین، کالیفرنیا است. این شرکت مشکلات وصول فدرال را برای مؤدیان مالیاتی، هر جا که زندگی کنند، حلوفصل میکند: ماندههای پرداخت‌نشده، مصادره‌ها، حق حبس مالیاتی، قراردادهای پرداخت اقساطی (Installment Agreement) و پیشنهادهای سازش (Offer in Compromise). کار از راه دور و از طریق تلفن، ایمیل و اشتراک‌گذاری امن اسناد انجام می‌شود. تیم آن شامل وکلای مالیاتی دارای مجوز، متخصصان Enrolled Agent و حسابداران رسمی (CPA) است. مشاوره اول رایگان است و هیچ تعهدی ایجاد نمیکند. اگر شرکت پرونده‌ای را بپذیرد، پیش از شروع هر کاری هزینه ثابتی را از ابتدا اعلام میکند.
برای روشن شدن تناسب: Global Gate تخصص ویژه‌ای در امور مقیمان خارج یا امور بینالمللی تبلیغ نمیکند. برای روش سادهشده تسلیم اظهارنامه برای مقیمان خارج، گزارش‌های FBAR معوق، استناد به معاهدات مالیاتی یا اظهارنامههای 1040-NR، متخصصانی که در ادامه آمده‌اند ممکن است بهتر به شما خدمت کنند. سایت Global Gate میانگین 4.9 ستاره از بیش از 730 نظر در Google را نشان می‌دهد (طبق آنچه در وب‌سایت آن نمایش داده شده است).
- تلفن: 1-877-800-8180، دوشنبه تا جمعه، 9:00 تا 17:00 به وقت اقیانوس آرام
-
Taxes for Expats
مناسب برای: مقیمان خارج که علاوه بر تسلیم اظهارنامه به نمایندگی نزد IRS نیاز دارند
Taxes for Expats در نشانی 276 5th Ave در شهر نیویورک مستقر است و میگوید از سال 2001 در امور مالیاتی آمریکایی‌های مقیم خارج تخصص دارد. این شرکت میگوید با «بیش از 80 CPA، EA و JD معتبر» کار میکند. در میان متخصصانی که بررسی کردیم، تنها شرکتی است که نمایندگی نزد IRS را به‌عنوان خدمتی با قیمت منتشرشده عرضه میکند. این خدمت شامل حسابرسی‌ها، بخشودگی جریمه (penalty abatement)، اختلافات مربوط به وصول از جمله حق حبس مالیاتی، مصادره و کسر اجباری از دستمزد، و مذاکره برای طرح پرداخت اقساطی است. قیمت آن $250 برای هر ساعت کاری قابل صورتحساب است، با پیش‌پرداخت $750.
- صفحه هزینه‌ها (خوانده‌شده در 23 سپتامبر 2026): اظهارنامه فدرال $450؛ بسته روش سادهشده $1,450 (اگر درآمد بیش از $100,000 باشد $1,650)؛ FBAR $85؛ اظهارنامه غیرمقیم 1040-NR $525.
- مشاوره مقدماتی رایگان 15 تا 20 دقیقه‌ای با یک کارشناس پشتیبانی.
-
Greenback Expat Tax Services
مناسب برای: جبران عقب‌ماندگی از روش سادهشده با قیمت ثابت منتشرشده
Greenback در سال 2009 تأسیس شده و میگوید به‌صورت تیمی کاملاً دورکار فعالیت میکند. این شرکت میگوید هر اظهارنامه را یک حسابدار رسمی (CPA) یا متخصص Enrolled Agent تنظیم میکند. قیمت‌های ثابت منتشر میکند که اگر از طریق رویههای سادهشده IRS برای مقیمان خارج از کشور (Streamlined Foreign Offshore Procedures) عقب‌ماندگی خود را جبران می‌کنید، مفید است.
- صفحه خدمات (خوانده‌شده در 23 سپتامبر 2026): اظهارنامه فدرال $565؛ بسته روش سادهشده تسلیم اظهارنامه (Streamlined Filing Package) $1,750، شامل اظهارنامههای 3 سال و گزارش‌های FBAR برای 6 سال؛ FBAR $125 برای حداکثر 5 حساب.
- اظهارنامههای غیرمقیم 1040-NR از $555 شروع میشوند و اظهارنامههای دووضعیتی (dual-status) $875 هستند.
- مشاوره‌ها با پرداخت هزینه است و از $250 برای 30 دقیقه شروع می‌شود.
- Greenback میگوید فقط زمانی در حسابرسی‌های IRS کمک میکند که خودش اظهارنامه را تنظیم کرده باشد یا شما مراجع فعلی آن باشید. برای دفاع کامل در حسابرسی، میگوید مراجعان را به یک متخصص یا وکیل مالیاتی ارجاع می‌دهد.
-
Bright!Tax
مناسب برای: "آمریکایی‌های ناخواسته" (Accidental Americans) و افرادی که ترک تابعیت میکنند
Bright!Tax در صفحه معرفی تیم خود نام چند حسابدار رسمی (CPA) و یک متخصص Enrolled Agent را آورده است. این شرکت میگوید هر اظهارنامه فدرال را یک CPA آمریکایی یا متخصص Enrolled Agent تنظیم میکند. در میان شرکت‌هایی که بررسی کردیم، تنها شرکتی است که برای رویههای تسهیلاتی IRS برای برخی شهروندان سابق (Relief Procedures for Certain Former Citizens) قیمت مشخصی اعلام کرده است: $4,360. این بسته اظهارنامههای پنج سال، گزارش‌های FBAR و یک اظهارنامه نهایی دووضعیتی را پوشش می‌دهد. شرایط استفاده آن، این شرکت را یک شرکت تنظیم اظهارنامه مالیاتی توصیف میکند که خارج از ایالات متحده ثبت شده و فعالیت میکند.
- صفحه هزینه‌ها (با قید اینکه تا اوت 2026 به‌روز است): اظهارنامه فدرال از $800، شامل FBAR؛ روش سادهشده از $1,860؛ فرم 1040-NR $690 برای هر سال مالیاتی.
- مشاوره‌ها با پرداخت هزینه است ($280 برای 30 دقیقه).
- در پاسخ به اطلاعیه‌های IRS با وکالت‌نامه فرم 2848 کمک میکند، اما خدماتی برای وصول یا طرح پرداخت اقساطی ندارد.
-
MyExpatTaxes
مناسب برای: تسلیم اظهارنامه کم‌هزینه مبتنی بر نرم‌افزار با بازبینی متخصص
MyExpatTaxes را شرکت MyExpat GmbH در وین اداره میکند. این شرکت میگوید از سال 2018 فعالیت دارد و مدیریت آن با یک متخصص Enrolled Agent است. خدمتی نرم‌افزارمحور است: اظهارنامه را خودتان آنلاین تنظیم می‌کنید و در طرح‌های بالاتر یک CPA یا متخصص Enrolled Agent آن را بازبینی میکند. قیمت‌ها به یورو تعیین میشوند و ارقام دلاری که نشان می‌دهد هر هفته تبدیل میشوند.
- صفحه قیمت‌ها (خوانده‌شده در 23 سپتامبر 2026): طرح پایه (Base) €149 / $175 شامل FBAR؛ طرح روش سادهشده (Streamlining) €749 / $875، شامل حداکثر 4 سال اظهارنامه فدرال و گزارش‌های FBAR برای 6 سال.
- اظهارنامههای 1040-NR فقط از طرح بازبینی Tax Pro به قیمت $320 به بالا پوشش داده میشوند.
- در طرح‌های بالاتر، پس از تسلیم اظهارنامه در پاسخ به اطلاعیه‌های IRS پشتیبانی میکند، اما خدمات نمایندگی در وصول ندارد.
-
Expat Tax Online
مناسب برای: شهروندان آمریکایی مقیم خارج با بودجه محدود (نه برای تسلیم‌کنندگان 1040-NR)
Expat Tax Online دفاتری در آستین (تگزاس)، تورنتو و یورک (بریتانیا) معرفی میکند. این شرکت میگوید متعلق به Expat US Tax است که از سال 2011 فعالیت دارد. میگوید اظهارنامه‌ها را یک تنظیم‌کننده دارای مجوز EA یا CPA تنظیم میکند و یک EA یا CPA ارشد آن‌ها را تأیید میکند.
- صفحه هزینه‌ها (خوانده‌شده در 23 سپتامبر 2026): اظهارنامه فدرال US$334؛ بسته روش سادهشده US$1,195، شامل 3 اظهارنامه و 6 گزارش FBAR؛ بسته ترک تابعیت US$2,795.
- یک تماس مقدماتی رایگان را می‌توان به‌صورت آنلاین رزرو کرد.
- شرایط استفاده آن میگوید میتواند با نرخ‌های ساعتی استاندارد در حسابرسی‌ها و اطلاعیه‌های IRS کمک کند و 50% مبلغ باید از قبل پرداخت شود. هیچ نرخ ساعتی منتشر نشده است.
- در سایت آن هیچ خدمتی برای اظهارنامه غیرمقیم (1040-NR) پیدا نکردیم، پس غیرمقیمان باید سراغ گزینه دیگری بروند.
-
خدمات بینالمللی مؤدیان مالیاتی IRS و وکیل مدافع مؤدی مالیاتی (رایگان)
مناسب برای: پرسش‌های مربوط به حساب و پروندههای گره‌خورده، بدون هزینه
IRS یک مرکز تماس خدمات بینالمللی مؤدیان مالیاتی (International Taxpayer Service Call Center) برای پرسش‌های افراد مقیم خارج درباره حسابشان دارد، از جمله ماندههای بدهی و مکاتبات بینالمللی. طبق IRS.gov (23 سپتامبر 2026)، این مرکز به شماره 267-941-1000 (غیررایگان)، دوشنبه تا جمعه، از 6 صبح تا 11 شب به وقت شرق آمریکا پاسخ می‌دهد. برای دارندگان حساب که خارج از آمریکا زندگی میکنند، گفتگوی آنلاین (live chat) هم وجود دارد.
اگر مشکل شما باعث سختی مالی شده است یا IRS آن را حل نمیکند، خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی (Taxpayer Advocate Service) رایگان است. این نهاد سازمانی مستقل در درون IRS است. مؤسسات امور مؤدیان مالیاتی کم‌درآمد (Low Income Taxpayer Clinic) ممکن است به‌صورت رایگان یا با هزینه‌ای اندک نماینده مؤدیان واجد شرایط شوند.
- طبق IRS.gov، اگر مجموع مالیات، جریمهها و بهره‌ای که بدهکارید $50,000 یا کمتر باشد و همه اظهارنامههای لازم را تسلیم کرده باشید، می‌توانید خودتان از طریق درخواست آنلاین قرارداد پرداخت (Online Payment Agreement) برای طرح پرداخت اقساطی درخواست بدهید.
کدام برنامه‌ها برای مقیمان خارج و غیرمقیمان اهمیت دارند
FBAR (فرم FinCEN 114). طبق IRS.gov، یک شخص آمریکایی (U.S. person) باید زمانی FBAR تسلیم کند که مجموع حسابهای خارجی او در هر زمانی در طول سال تقویمی از $10,000 بیشتر شده باشد. مهلت آن 15 آوریل است، با تمدید خودکار تا 15 اکتبر، و به‌صورت الکترونیکی به FinCEN تسلیم می‌شود، نه همراه اظهارنامه مالیاتی شما.
رویههای سادهشده برای مقیمان خارج از کشور (Streamlined Foreign Offshore Procedures). این مسیر برای مؤدیان مالیاتی است که گزارش نکردن دارایی‌های خارجی‌شان غیرعمدی بوده است. شهروندان آمریکا و دارندگان گرین کارت در صورتی واجد شرایط نسخه خارج از کشور هستند که دست‌کم در یکی از سه سال گذشته، اقامتگاهی در آمریکا نداشته و دست‌کم 330 روز کامل را خارج از ایالات متحده گذرانده باشند. طبق IRS.gov، اظهارنامههای 3 سال اخیر و گزارش‌های FBAR مربوط به 6 سال را تسلیم می‌کنید و مالیات و بهره را می‌پردازید. در صورت واجد شرایط بودن، مشمول جریمه عدم تسلیم اظهارنامه، جریمه عدم پرداخت، جریمه مربوط به عدم دقت، جریمه اظهارنامههای اطلاعاتی یا جریمههای FBAR نمی‌شوید. اگر IRS بازرسی مدنی (civil examination) درباره اظهارنامههای شما آغاز کرده باشد، نمی‌توانید از این رویه استفاده کنید.
رویههای تسهیلاتی برای برخی شهروندان سابق (Relief Procedures for Certain Former Citizens). این رویه‌ها برای افرادی است که پس از 18 مارس 2010 تابعیت خود را ترک کرده‌اند. طبق IRS.gov، فقط در صورتی در دسترس است که دارایی خالص شما کمتر از $2 میلیون باشد و مجموع بدهی مالیاتی شما برای سال ترک تابعیت و پنج سال پیش از آن $25,000 یا کمتر باشد.
چگونه انتخاب کنید
اگر اظهارنامه تسلیم نکرده‌اید، از یک متخصص مالیاتی مقیمان خارج شروع کنید. اگر IRS از قبل در حال وصول است (اطلاعیه نهایی قصد مصادره (Final Notice of Intent to Levy)، مصادره یک حساب بانکی در آمریکا یا حق حبس مالیاتی فدرال)، دنبال شرکتی باشید که در فرآیند وصول IRS نماینده مراجعان می‌شود. می‌توانید ببینید مصادره حساب بانکی چگونه آزاد می‌شود و نکات مالیاتی برای اتباع خارجی ما را بخوانید.
پرسش‌های متداول
بله، در مسائل فدرال. پروندههای وصول IRS از طریق پست، تلفن و آنلاین رسیدگی میشوند و نمایندهای که با فرم 2848 مجاز شده باشد میتواند از طرف شما با IRS سروکار داشته باشد. کارهای مربوط به تسلیم اظهارنامه و گزارش، مانند FBAR، ارسالهای روش سادهشده یا استناد به معاهدات مالیاتی، معمولاً بهتر است به یک متخصص مالیاتی مقیمان خارج سپرده شود.
طبق IRS.gov، یک شخص آمریکایی اگر مجموع ارزش حسابهای مالی خارجیاش در هر زمانی در طول سال تقویمی از $10,000 بیشتر شده باشد، باید فرم FinCEN 114 را تسلیم کند.
اگر واجد شرایط باشید و دستورالعملها را رعایت کنید، IRS میگوید مشمول جریمه عدم تسلیم اظهارنامه، جریمه عدم پرداخت، جریمه مربوط به عدم دقت، جریمه اظهارنامههای اطلاعاتی یا جریمههای FBAR نخواهید شد. همچنان باید مالیات و بهره متعلق به اظهارنامههای معوق یا اصلاحی را بپردازید.
اغلب بله. طبق IRS.gov، درخواست آنلاین قرارداد پرداخت برای مؤدیان مالیاتیای در دسترس است که مجموع مالیات، جریمهها و بهرهشان $50,000 یا کمتر باشد و همه اظهارنامههای لازم را تسلیم کرده باشند. مرکز تماس خدمات بینالمللی مؤدیان مالیاتی (267-941-1000) نیز میتواند در مورد ماندههای بدهی کمک کند.
Global Gate خدمات تسلیم اظهارنامه بینالمللی یا ویژه مقیمان خارج را تبلیغ نمیکند. تمرکز آن بر حلوفصل مشکلات وصول IRS است. برای اظهارنامههای غیرمقیم و FBAR، متخصصان این فهرست این خدمات و قیمتهایشان را منتشر میکنند. اگر عمدتاً برای ماندهای که بدهکارید به کمک نیاز دارید، با 1-877-800-8180 تماس بگیرید.
راهنماها و خدمات مرتبط
منابع
- IRS: رویههای سادهشده رعایت قوانین در تسلیم اظهارنامه (Streamlined filing compliance procedures)
- IRS: مؤدیان مالیاتی آمریکایی مقیم خارج از ایالات متحده (Streamlined Foreign Offshore)
- IRS: گزارش حسابهای بانکی و مالی خارجی (FBAR)
- IRS: رویههای تسهیلاتی برای برخی شهروندان سابق (Relief procedures for certain former citizens)
- IRS: تماس با خدمات بینالمللی (International services contact)
- IRS: درخواست آنلاین قرارداد پرداخت (Online Payment Agreement application)
- خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی (Taxpayer Advocate Service)
مطمئن نیستید کدام گزینه مناسب شماست؟
با یک متخصص مالیاتی دارای مجوز صحبت کنید. مشاوره رایگان است و هیچ تعهدی ایجاد نمیکند.
این راهنما اطلاعات عمومی است و مشاوره مالیاتی یا حقوقی محسوب نمی‌شود. قواعد مالیاتی و رویههای IRS تغییر میکنند؛ منابع IRS پیوندشده را بررسی کنید یا درباره وضعیت خود با یک متخصص دارای مجوز صحبت کنید. نتایج در هر مورد متفاوت است.