داستان‌های موفقیت مشتریان

یکی از مشتریان خوداشتغال ما چند سال اظهارنامه تسلیم نکرده بود. هرچه زمان می‌گذشت، روبه‌رو شدن با آن سخت‌تر می‌شد — و سازمان خدمات درآمد داخلی آمریکا (IRS) شروع به صدور تشخیص مالیات از طریق اظهارنامه جایگزین IRS (Substitute for Return) کرده بود؛ اظهارنامه‌ای که ممکن است کسورات یا اعتبارات مالیاتی‌ای را که مؤدی در غیر این صورت مطالبه می‌کرد، برای او در نظر نگیرد. ما سوابق را بررسی کردیم، تمام اظهارنامه‌های معوق را تنظیم کردیم و برای سال‌هایی که دلیل موجه (reasonable cause) وجود داشت، بخشودگی جریمه (penalty abatement) را پیگیری کردیم. تسلیم اظهارنامه‌های واقعی، مبلغ تشخیص داده‌شده IRS را کاهش داد، جریمه‌ها پایین آمد و مانده باقی‌مانده در قالب یک قرارداد پرداخت اقساطی (Installment Agreement) با اقساط قابل‌تحمل قرار گرفت. نکته‌ای که مشتریان به‌ندرت انتظارش را دارند: تسلیم اظهارنامه‌های دیرهنگام معمولاً وضعیت شما را بهتر می‌کند. مبلغی که IRS از طرف شما تشخیص داده، تقریباً همیشه بیشتر از مبلغی است که واقعاً بدهکارید.

یک فرد شاغل متوجه شد IRS بخش بزرگی از هر حقوقش را به‌صورت اجباری کسر می‌کند، به‌طوری که پرداخت هزینه‌های اولیه زندگی برایش ناممکن شده بود. مصادره دستمزد مستمر است — تا زمانی که آزاد نشود یا مانده بدهی تسویه نشود، به همه پرداخت‌ها تعلق می‌گیرد. ما وکالت‌نامه (Power of Attorney) را ثبت کردیم، با واحدی از IRS که پرونده را در دست داشت تماس گرفتیم و ضمن مستندسازی هزینه‌های واقعی زندگی مشتری، به کسر اجباری از دستمزد اعتراض کردیم. IRS مصادره را آزاد کرد، حقوق کامل مشتری بازگشت و برای مانده اصلی یک طرح پرداخت اقساطی برقرار کردیم.

یک طراح گرافیک خوداشتغال 38 ساله سه سال پرداخت‌های مالیات تخمینی را انجام نداده بود. وقتی اظهارنامه‌هایش را تسلیم کرد، $38,000 مالیات به‌علاوه $9,000 جریمه و بهره بدهکار بود. او به اطلاعیه‌های CP14، CP501 و CP503 پاسخی نداد، چون واقعاً توان پرداخت نداشت. اطلاعیه CP504 — اطلاعیه قصد مصادره مبلغ استردادی مالیات ایالتی‌اش — همان بود که او را به تماس واداشت. ما ریز سوابق مالیاتی (transcript) او را دریافت کردیم و توان معقول وصول (Reasonable Collection Potential) او را محاسبه کردیم. نتیجه نشان داد که او نمی‌تواند $47,000 را پیش از انقضای مهلت قانونی وصول به‌طور کامل بپردازد، و همین او را نامزد قرارداد اقساطی با پرداخت جزئی (Partial Payment Installment Agreement) کرد. IRS ماهانه $550 را پذیرفت. مبلغ استردادی ایالتی او هرگز مصادره نشد، کار پرونده هرگز به اطلاعیه LT11 نکشید و قرار است حدود $8,400 با پایان مهلت قانونی بخشوده شود. هزینه ما $3,500 بود.

مشتری‌ای پس از سال‌ها اظهارنامه تسلیم‌نشده و جریمه‌های انباشته، با $324,388 بدهی به ما مراجعه کرد. روی کاغذ، وضعیت ناامیدکننده به نظر می‌رسید. پس از آنکه اظهارنامه‌ها به‌روز شد، تحلیل مالی‌ای را که پیشنهاد سازش (Offer in Compromise) بر آن استوار است انجام دادیم. IRS مبلغ $100 را پذیرفت. این نتیجه غیرمعمول است و کاملاً به توان معقول وصول بستگی دارد — IRS بر اساس مبلغی که محاسبه می‌کند واقعاً می‌تواند وصول کند تسویه می‌کند، نه بر اساس مانده بدهی. برای بیشتر مشتریان، این عدد جایی در این میان قرار می‌گیرد. اما به همین دلیل است که ما هرگز فرض نمی‌کنیم مانده‌ای بزرگ‌تر از آن است که حل‌وفصل شود.

یک مشاور مدیریت بین‌المللی ساکن دالاس برای کار مدام به اروپا و آسیا سفر می‌کرد. وقتی IRS یک بدهی مالیاتی معوق جدی (seriously delinquent tax debt) را طبق IRC §7345 به وزارت امور خارجه آمریکا اعلام می‌کند (passport certification)، این کار می‌تواند مانع تمدید گذرنامه شود یا به ابطال کامل گذرنامه بینجامد — که برای این مشتری به معنای از دست رفتن منبع درآمدش بود. لغو این اعلام مستلزم آن است که یا مانده بدهی حل‌وفصل شود یا قرارداد واجد شرایطی منعقد شود. ما به سراغ راه‌حلی رفتیم که این اعلام را برطرف کند و توانایی سفر او را حفظ کند.