به‌روزرسانی: سپتامبر 2026
مفیدترین منابع رایگان سازمان خدمات درآمد داخلی آمریکا (IRS) عبارت‌اند از حساب آنلاین IRS (Online Account)، ابزار درخواست آنلاین قرارداد پرداخت (Online Payment Agreement)، ابزار پیشارزیابی پیشنهاد سازش (Offer in Compromise Pre-Qualifier) و خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی (Taxpayer Advocate Service). این ابزارها در کنار هم به شما امکان می‌دهند ببینید چه مبلغی بدهکارید، طرح پرداخت اقساطی تنظیم کنید، واجد شرایط بودن برای تسویه را بسنجید و وقتی کار در سیستم IRS گیر میکند کمک بگیرید، بدون اینکه به کسی پولی بپردازید. دوازده منبع زیر تقریباً به این ترتیب دسته‌بندی شده‌اند: بررسی حساب، حل‌وفصل مانده، و دریافت کمک رایگان از افراد.
-
حساب آنلاین شخصی IRS
حساب آنلاین شما (Individual Online Account) نقطه شروع تقریباً هر مشکلی با IRS است. طبق IRS.gov، می‌توانید مانده بدهی را به تفکیک سال مالیاتی ببینید، سوابق پرداخت تا پنج سال گذشته را مشاهده کنید، پرداخت انجام دهید یا آن را تا 365 روز جلوتر زمان‌بندی کنید، و برای طرح پرداخت اقساطی درخواست بدهید یا آن را تغییر دهید.
- نسخه دیجیتال اطلاعیه‌های IRS را بخوانید و ریز سوابق مالیاتی (transcript) را دانلود کنید.
- کد PIN حفاظت از هویت (Identity Protection PIN) دریافت کنید.
- درخواست وکالت‌نامه (Power of Attorney) یک متخصص مالیاتی را تأیید و بهصورت الکترونیکی امضا کنید.
برای ایجاد حساب به مدرک شناسایی عکس‌دار نیاز دارید.
-
درخواست آنلاین قرارداد پرداخت (طرح‌های پرداخت)
می‌توانید طرح پرداخت اقساطی IRS را خودتان بهصورت آنلاین تنظیم کنید. طبق IRS.gov در سپتامبر 2026، اشخاص حقیقی اگر کمتر از $100,000 بدهکار باشند می‌توانند برای طرح کوتاه‌مدت (180 روز یا کمتر، بدون هزینه راه‌اندازی) درخواست بدهند، یا اگر مجموع مالیات، جریمه‌ها و بهره‌شان $50,000 یا کمتر باشد، برای طرح بلندمدت ماهانه.
طرح‌های بلندمدت هزینه راه‌اندازی دارند که برای طرح‌های آنلاین با برداشت مستقیم از حساب بانکی کمترین مقدار را دارد و برای مؤدیان مالیاتی کمدرآمد بخشوده می‌شود. جریمه‌ها و بهره تا پرداخت کامل مانده ادامه می‌یابند. برای مقایسه انواع طرح‌ها، صفحه قرارداد پرداخت اقساطی (Installment Agreement) ما را ببینید.
-
ابزار پیشارزیابی پیشنهاد سازش
پیش از اینکه برای ثبت پیشنهاد سازش به کسی پول بدهید، ابزار رایگان پیشارزیابی IRS را اجرا کنید. طبق IRS.gov، این ابزار با استفاده از درآمد، هزینهها و دارایی‌های شما می‌گوید آیا احتمالاً واجد شرایط هستید و یک پیشنهاد اولیه تهیه میکند.
فهرست «دوازده کلاهبرداری» IRS (Dirty Dozen) در 2026 درباره «کارخانه‌های پیشنهاد سازش» (OIC mills) هشدار میدهد که پیشنهاد سازش را به افرادی که واجد شرایط نیستند می‌فروشند، و مؤدیان مالیاتی را پیش از هر چیز به این ابزار ارجاع میدهد. اگر پاسخ ابزار منفی باشد، معمولاً طرح پرداخت یا گزینه دیگری مسیر بهتری است. صفحه پیشنهاد سازش ما توضیح میدهد این فرآیند چگونه انجام می‌شود.
-
دریافت ریز سوابق مالیاتی
ریز سوابق مالیاتی نشان میدهد IRS واقعاً چه اطلاعاتی در پرونده دارد: اظهارنامه‌ها، پرداخت‌ها، جریمه‌ها و داده‌های فرم W-2 و فرم 1099 که به نام شما گزارش شده است. طبق IRS.gov، می‌توانید آن‌ها را فوراً در حساب آنلاین خود ببینید، چاپ یا دانلود کنید (ابزار Get Transcript)، یا با فرم 4506-T یا 4506-T-EZ از طریق پست سفارش دهید؛ ریز سوابق پستی ظرف 5 تا 10 روز تقویمی می‌رسد.
ریز سوابق مالیاتی نخستین چیزی است که یک نماینده کاردان درخواست میکند. پیش از هر مشاوره، خودتان آن‌ها را دریافت کنید تا مانده واقعی و سال‌های درگیر را بدانید.
-
خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی
طبق IRS.gov، خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی (TAS) سازمانی مستقل در داخل IRS است و کمک آن رایگان است. این سازمان میتواند به اشخاص و کسب‌وکارها کمک کند وقتی یک مشکل با IRS باعث مشکلات مالی شده است، وقتی تلاش کرده‌اید از مجاری عادی آن را حل کنید و موفق نشده‌اید، یا وقتی یکی از سیستم‌های IRS آن‌طور که باید کار نمیکند.
- با فرم 911 (درخواست کمک از TAS) درخواست کمک کنید یا با 877-777-4778 تماس بگیرید.
- در هر ایالت، واشنگتن دی‌سی و پورتوریکو یک دفتر محلی وجود دارد.
TAS زمانی بیشترین فایده را دارد که یک مهلت یا مصادره نزدیک است و تماس با خط تلفن عادی IRS به نتیجه‌ای نمی‌رسد.
-
مؤسسات امور مؤدیان مالیاتی کمدرآمد
طبق IRS.gov، مؤسسات امور مؤدیان مالیاتی کمدرآمد (Low Income Taxpayer Clinics, LITC) می‌توانند در حسابرسی‌ها، درخواست‌های تجدید نظر، امور وصول و سایر اختلافات، بهصورت رایگان یا با هزینهای اندک، نزد IRS یا در دادگاه نماینده شما باشند. بخشی از بودجه آن‌ها را IRS تأمین میکند اما از آن مستقل‌اند؛ کارکنانشان کارمند IRS نیستند.
برای واجد شرایط بودن، درآمد شما باید کمتر از معیارهای منتشرشده این برنامه باشد، و مبلغ مورد اختلاف معمولاً کمتر از $50,000 است. نشریه 4134 فهرست این مؤسسات و زبان‌هایی را که هر یک به آن‌ها خدمات میدهد ارائه میکند. این مؤسسات برای مؤدیانی که انگلیسی زبان دوم آن‌هاست برنامه‌های آموزشی نیز برگزار می‌کنند.
-
تنظیم رایگان اظهارنامه با VITA و TCE
طبق IRS.gov در سپتامبر 2026، برنامه کمک داوطلبانه مالیاتی (Volunteer Income Tax Assistance, VITA) به افرادی که درآمدشان عموماً $69,000 یا کمتر است، افراد دارای معلولیت و مؤدیانی که تسلط محدودی به انگلیسی دارند، تنظیم رایگان اظهارنامه ارائه میدهد. برنامه مشاوره مالیاتی برای سالمندان (Tax Counseling for the Elderly, TCE) بر افراد 60 سال و بالاتر و پرسش‌های مربوط به مستمری و بازنشستگی تمرکز دارد.
با ابزار مکان‌یاب VITA در IRS.gov یا با تماس با 800-906-9887 یک مرکز پیدا کنید. AARP Tax-Aide که بخشی از TCE است مکان‌یاب مخصوص خود را دارد. تسلیم به‌موقع یک اظهارنامه دقیق ارزان‌ترین راه برای جلوگیری از افزایش مانده بدهی است.
-
برنامه IRS Free File
طبق IRS.gov برای فصل تسلیم اظهارنامه 2026، اگر درآمد ناخالص تعدیل‌شده شما $89,000 یا کمتر باشد، برنامه IRS Free File به شما امکان میدهد اظهارنامه فدرال خود را با نرم‌افزارهای راهنمادار شرکت‌های همکار IRS تنظیم و بهصورت الکترونیکی تسلیم کنید. فرم‌های قابل‌تکمیل Free File (Free File Fillable Forms) برای هر سطح درآمدی در دسترس‌اند، اما محاسبات محدودی انجام می‌دهند و اظهارنامه ایالتی تسلیم نمی‌کنند.
اگر نمی‌توانید تا موعد مقرر اظهارنامه تسلیم کنید، IRS.gov یادآوری میکند که فرم 4868 مهلت تسلیم را تا 15 اکتبر تمدید میکند. تمدید مهلت تسلیم اظهارنامه به معنای تمدید مهلت پرداخت نیست.
-
دستیار تعاملی مالیاتی
دستیار تعاملی مالیاتی (Interactive Tax Assistant) پس از اینکه موضوعی را انتخاب کنید و اطلاعات پایه را وارد کنید، به پرسش‌های رایج درباره قوانین مالیاتی پاسخ میدهد. طبق IRS.gov، موضوعات شامل الزامات تسلیم اظهارنامه، وضعیت تسلیم اظهارنامه و افراد تحت تکفل، برداشت از حساب‌های بازنشستگی، کسورات، اعتبارات مالیاتی، پرسش‌های مؤدیان بین‌المللی و پرداخت‌های مالیات تخمینی است.
IRS می‌گوید پاسخ‌های شما ناشناس است و ذخیره، به اشتراک گذاشته یا برای هیچ منظور دیگری استفاده نمی‌شود. این راهی سریع برای بررسی یک قاعده است، پیش از آنکه به چیزی که در اینترنت خوانده‌اید تکیه کنید. این ابزار به شما نمی‌گوید چه مبلغی بدهکارید؛ این کار حساب آنلاین شماست.
-
ابزار برآورد مالیات کسرشده از حقوق
اگر هنگام تسلیم اظهارنامه بدهکار شدید، ابزار برآورد مالیات کسرشده از حقوق (Tax Withholding Estimator) کمک میکند این اتفاق تکرار نشود. طبق IRS.gov، این ابزار با استفاده از آخرین فیش‌های حقوقی شما و، اگر درآمد دیگری دارید یا کسورات را بهصورت تفکیکی (itemize) اعلام می‌کنید، آخرین اظهارنامه‌تان، برآورد میکند کارفرما یا پرداخت‌کننده مستمری شما چه مبلغی باید کسر کند.
در پایان می‌توانید فرم W-4 یا W-4P ازپیش‌تکمیل‌شده را دانلود کنید و به کارفرما یا پرداخت‌کننده مستمری خود بدهید. پس از هر تغییر شغل، ازدواج، تولد فرزند یا درآمد جانبی جدید، آن را دوباره اجرا کنید.
-
ابزار پیگیری مبلغ استردادی و اپلیکیشن IRS2Go
طبق IRS.gov، ابزار پیگیری مبلغ استردادی (Where’s My Refund) وضعیت مبلغ استردادی شما را حدود 24 ساعت پس از تسلیم الکترونیکی اظهارنامه سال جاری، 3 یا 4 روز پس از تسلیم الکترونیکی اظهارنامه سال قبل، و حدود 4 هفته پس از ارسال پستی اظهارنامه کاغذی نشان میدهد.
اپلیکیشن رایگان IRS2Go، به زبان‌های انگلیسی و اسپانیایی، بدون نیاز به ورود به حساب وضعیت مبلغ استردادی را بررسی میکند، به همه روش‌های پرداخت IRS پیوند میدهد و به شما کمک میکند کمک رایگان برای تسلیم اظهارنامه، مانند Free File و VITA، پیدا کنید. آن را فقط از فروشگاه‌های رسمی Apple و Google دانلود کنید.
-
منشور حقوق مؤدیان مالیاتی (نشریه 1)
منشور حقوق مؤدیان مالیاتی (Taxpayer Bill of Rights) که در IRC §7803(a)(3) در قانون مالیاتی گنجانده شده و در نشریه 1 IRS خلاصه شده است، ده حق را برمی‌شمارد. از جمله: حق دریافت اطلاعات، حق پرداخت نکردن بیش از مبلغ صحیح مالیات، حق اعتراض به موضع IRS و شنیده شدن، حق تجدید نظر در یک مرجع مستقل، حق قطعیت، حق حریم خصوصی و محرمانگی، و حق داشتن نماینده.
وقتی به IRS نامه می‌نویسید، به حق مربوط استناد کنید. این کار مانده بدهی را پاک نمیکند، اما درخواست شما را با زبان خود IRS بیان میکند.
وقتی ابزارهای رایگان کافی نیستند
این منابع بیشتر پرونده‌های ساده را پوشش می‌دهند. کمک حرفه‌ای با پرداخت هزینه معمولاً زمانی منطقی است که مصادره یا کسر اجباری از دستمزد از قبل آغاز شده باشد، چند سال اظهارنامه تسلیم نشده باشد، مانده بیش از سقف طرح‌های آنلاین باشد، یا به تهیه پیشنهاد سازش یا درخواست تجدید نظر نیاز داشته باشید. اگر گزینه‌های پولی را مقایسه می‌کنید، راهنماهای ما درباره خدمات کمک به طرح پرداخت و شرکت‌های حل مشکلات مالیاتی راه‌های رایگان را در کنار شرکت‌ها آورده‌اند. Global Gate Tax Relief مشاوره رایگان ارائه میدهد: 1-877-800-8180.
پرسش‌های متداول
بله. طبق IRS.gov در سپتامبر 2026، اشخاص حقیقی که مجموع مالیات، جریمه‌ها و بهره‌شان $50,000 یا کمتر است می‌توانند برای طرح بلندمدت آنلاین درخواست بدهند، و کسانی که کمتر از $100,000 بدهکارند می‌توانند طرح کوتاه‌مدت 180 روزه یا کمتر درخواست کنند.
بله. TAS سازمانی مستقل در داخل IRS است و هیچ هزینهای دریافت نمیکند. با فرم 911 درخواست کمک کنید یا با 877-777-4778 تماس بگیرید.
وارد حساب آنلاین شخصی خود در IRS شوید. این حساب مانده شما را به تفکیک سال مالیاتی، سوابق پرداخت و هر طرح پرداخت را نشان میدهد و امکان دانلود ریز سوابق مالیاتی را فراهم میکند.
اگر درآمد شما واجد شرایط باشد، یک مؤسسه امور مؤدیان مالیاتی کمدرآمد میتواند بهصورت رایگان یا با هزینهای اندک نزد IRS نماینده شما باشد. خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی نیز در صورتی که مشکل باعث مشکلات مالی شده باشد یا مجاری عادی به نتیجه نرسیده باشد، میتواند کمک کند.
پیش از اینکه به کسی پول بدهید، ابزار رایگان پیشارزیابی پیشنهاد سازش IRS را اجرا کنید. این ابزار بر اساس درآمد، هزینهها و داراییهایتان پاسخی اولیه میدهد.
راهنماها و خدمات مرتبط
منابع
- IRS: حساب آنلاین شما (Your online account)
- IRS: درخواست آنلاین قرارداد پرداخت (Online Payment Agreement application)
- IRS: طرح‌های پرداخت (قراردادهای پرداخت اقساطی)
- IRS: ابزار پیشارزیابی پیشنهاد سازش (Offer in Compromise Pre-Qualifier)
- IRS: پیشنهاد سازش (Offer in Compromise)
- IRS: فهرست «دوازده کلاهبرداری» مالیاتی 2026 (Dirty Dozen)
- IRS: دریافت ریز سوابق مالیاتی (Get Transcript)
- IRS: خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی (Taxpayer Advocate Service)
- IRS: مؤسسات امور مؤدیان مالیاتی کمدرآمد (Low Income Taxpayer Clinics)
- IRS: تنظیم رایگان اظهارنامه برای مؤدیان واجد شرایط (VITA/TCE)
- IRS: برنامه Free File
- IRS: دستیار تعاملی مالیاتی (Interactive Tax Assistant)
- IRS: ابزار برآورد مالیات کسرشده از حقوق (Tax Withholding Estimator)
- IRS: استرداد مالیات / پیگیری مبلغ استردادی (Where’s My Refund)
- IRS: اپلیکیشن IRS2Go
- IRS: منشور حقوق مؤدیان مالیاتی (Taxpayer Bill of Rights)
مطمئن نیستید کدام گزینه مناسب شماست؟
با یک متخصص مالیاتی دارای مجوز صحبت کنید. مشاوره رایگان است و هیچ تعهدی ایجاد نمیکند.
این راهنما اطلاعات عمومی است و مشاوره مالیاتی یا حقوقی محسوب نمی‌شود. قواعد مالیاتی و رویه‌های IRS تغییر می‌کنند؛ منابع IRS پیوندشده را بررسی کنید یا درباره وضعیت خود با یک متخصص دارای مجوز صحبت کنید. نتایج در هر مورد متفاوت است.