يتيح عرض التسوية (Offer in Compromise - OIC) لدافعي الضرائب المؤهلين تسوية التزامهم الضريبي لدى مصلحة الضرائب بأقل من المبلغ المستحق كاملًا — وأحيانًا بجزء ضئيل منه. وتنظر مصلحة الضرائب في دخلك ونفقاتك وصافي قيمة أصولك وقدرتك المستقبلية على الكسب لتحديد ما يمكنك دفعه بشكل معقول. ويُعدّ فريقنا النموذج 656 والنموذج 433-A (OIC) ويقدّمهما، ويتولى كل تفاصيل الطلب لتعظيم فرص قبوله.
وسّع برنامج Fresh Start التابع لمصلحة الضرائب (برنامج «البداية الجديدة») إمكانية الحصول على اتفاقيات التقسيط، ورفع الحد الذي يُسجَّل عنده الامتياز الضريبي تلقائيًا، وجعل عروض التسوية في متناول شريحة أوسع من دافعي الضرائب. فإذا كان عليك أقل من $50,000 أو كنت تحتاج إلى خطة سداد منظّمة، فقد تكون مبادرة Fresh Start أسرع طريق لك إلى التسوية.
إذا لم تستطع دفع التزامك الضريبي كاملًا، فإن اتفاقية التقسيط (Installment Agreement) مع مصلحة الضرائب تتيح لك الدفع على مدى فترة زمنية بدفعات شهرية. ومن الخيارات المتاحة: اتفاقيات التقسيط المضمونة (لضريبة الدخل البالغة $10,000 أو أقل، دون احتساب الغرامات والفوائد)، وخطط الدفع المبسّطة (Simple Payment Plans) (التي كانت تُسمّى سابقًا الاتفاقيات المبسّطة، للأرصدة البالغة $50,000 أو أقل)، واتفاقيات التقسيط بالدفع الجزئي (Partial Payment Installment Agreements) للالتزامات الأكبر. ونتفاوض على شروط تناسب ميزانيتك وتستوفي متطلبات مصلحة الضرائب.
عندما يجعل وضعك المالي من المستحيل دفع أي شيء من التزامك الضريبي، فقد تضع مصلحة الضرائب حسابك في وضع «غير قابل للتحصيل حاليًا» (Currently Not Collectible - CNC). ويوقف ذلك معظم أنشطة التحصيل — فلا حجز على الحسابات، ولا حجز على الأجور، ولا تهديد بالمصادرة. ويبقى الرصيد مسجّلًا، لكن مصلحة الضرائب تتوقف عن الملاحقة الفعلية ريثما تتعافى ماليًا.
قد يأخذ الحجز على الأجور من مصلحة الضرائب كل ما يزيد على مبلغ صغير معفى يحدده المنشور 1494 الصادر عن مصلحة الضرائب، فتعجز عن تغطية نفقات المعيشة الأساسية. ونتحرك بسرعة للتفاوض على رفع الحجز، وكثيرًا ما يتم ذلك خلال أيام. إذ يتواصل فريقنا مع مصلحة الضرائب نيابةً عنك، ويعرض حالة الضائقة المالية التي تمر بها، ويرتّب حلًا بديلًا لإيقاف حجز الأجور.
عندما تجمّد مصلحة الضرائب حسابك البنكي من خلال الحجز على الحساب البنكي، لا يكون أمامك سوى 21 يومًا قبل أن تُرسل الأموال إلى مصلحة الضرائب. فالوقت حاسم. وتتدخل Global Gate Tax Relief فورًا للتفاوض على رفع الحجز وحماية أصولك.
يتعلق الامتياز الضريبي الفيدرالي (federal tax lien) بجميع ممتلكاتك، وقد يحدّ من قدرتك على الحصول على الائتمان ومن قدرتك على بيع أصولك أو الحصول على تمويل. ونساعدك في سحب إشعار الامتياز (lien withdrawal) (النموذج 12277)، وتحرير العقارات من الامتياز، وتأخير مرتبته، ورفعه بالكامل — لتستعيد مرونتك المالية.
قد تضيف غرامات مصلحة الضرائب 25% أو أكثر إلى التزامك الضريبي الأصلي. ومن خلال إلغاء الغرامات لأول مرة (First-Time Penalty Abatement)، والإعفاء القائم على السبب المعقول (Reasonable Cause)، واستراتيجيات أخرى، نعمل على إلغاء الغرامات أو تخفيضها بشكل كبير.
إذا كانت لديك سنوات من الإقرارات غير المقدَّمة، فقد تُعدّ مصلحة الضرائب إقرارات بديلة (Substitute for Returns - SFR) نيابةً عنك — دون احتساب الخصومات أو الإعفاءات التي تستحقها. ونحن نُعدّ جميع الإقرارات المتأخرة ونقدّمها، وكثيرًا ما يؤدي ذلك إلى خفض الرصيد المربوط خفضًا كبيرًا.
تتراكم على الضرائب المتأخرة من السنوات السابقة الغرامات والفوائد ومخاطر الإنفاذ. ونقيّم النطاق الكامل للمبلغ المستحق عليك ونضع استراتيجية شاملة لتسوية جميع السنوات المستحقة.
قد يكون التدقيق الضريبي من مصلحة الضرائب مخيفًا، لكنك لست مضطرًا إلى خوضه وحدك. إذ يمثّلك وكلاء الضرائب المعتمدون ومتخصصو تسوية المشكلات الضريبية لدينا أمام مصلحة الضرائب، ويتولون جميع المراسلات، ويعملون على حماية مصالحك طوال مراحل التدقيق.
إذا تسبّب زوجك أو زوجتك (أو زوجك السابق أو زوجتك السابقة) في التزام ضريبي على إقرار مشترك دون علمك، فقد تكون مؤهلًا لإعفاء الزوج البريء (Innocent Spouse Relief) بموجب IRC § 6015. ونُعدّ النموذج 8857 ونقدّمه لإعفائك من المسؤولية عن الرصيد.
إذا كنت لا توافق على قرار صادر عن مصلحة الضرائب — سواء كان رفض عرض تسوية، أو نتيجة تدقيق، أو إجراء تحصيل — فمن حقك الطعن فيه. ونمثّلك أمام مكتب الطعون المستقل التابع لمصلحة الضرائب (Independent Office of Appeals) سعيًا إلى تسوية عادلة.
تترتب على مشكلات ضرائب الرواتب بعض أشد العواقب في قانون الضرائب، ومنها غرامة استرداد أموال الأمانة (IRC § 6672) التي قد تجعل أصحاب الأعمال مسؤولين شخصيًا. ونسوّي التزامات ضرائب الرواتب ونتفاوض على ترتيبات سداد يمكن تحمّلها.
تسوية الالتزام الضريبي لدى مصلحة الضرائب ليست عملية من خطوة واحدة. بل تتطلب تحليلًا دقيقًا وتخطيطًا استراتيجيًا وتفاوضًا متخصصًا. وهكذا نعمل مع كل عميل:
تبدأ رحلتك باستشارة مجانية وسرية. اتصل بنا على 1-877-800-8180 وتحدث مباشرة مع متخصص في تسوية المشكلات الضريبية. سنراجع وضعك الضريبي، ونشرح لك خياراتك، ونعطيك صورة واضحة عمّا يمكن توقعه — دون أي التزام أو ضغط.
بمجرد أن توكّل فريقنا، نقدّم توكيلًا رسميًا (النموذج 2848) لدى مصلحة الضرائب ونستخرج كشوف حسابك الكاملة لديها. ويمنحنا ذلك صورة مفصّلة عن كل سنة ضريبية معنية، وجميع الأرصدة المربوطة، والغرامات، والفوائد، وأي إجراءات تحصيل قائمة. كما نطلب مراجعة للامتثال لتحديد أي إقرارات غير مقدَّمة أو مشكلات أخرى.
نُجري مراجعة شاملة لوضعك المالي باستخدام المعايير المالية للتحصيل (Collection Financial Standards) لدى مصلحة الضرائب لتحديد استراتيجية التسوية التي تحقق لك أفضل نتيجة. وكل توصية نقدّمها مدعومة بالبيانات ومصمّمة وفق ظروفك الخاصة.
يُعدّ متخصصونا المرخّصون جميع النماذج المطلوبة والمستندات الداعمة والحجج القانونية. ونقدّم حالتك إلى مصلحة الضرائب ونتولى جميع المراسلات نيابةً عنك. وسواء كنا نتفاوض على عرض تسوية، أو نُعدّ اتفاقية تقسيط، أو نتصدى لحجز، فإننا نتولى الأمر من البداية إلى النهاية.
بعد تسوية حالتك، نساعدك على البقاء ملتزمًا بالقوانين الضريبية مستقبلًا — لأن الامتثال المستقبلي شرط في معظم برامج التسوية لدى مصلحة الضرائب. ونقدّم إرشادات بشأن مدفوعات الضرائب المقدَّرة، وتعديل الاستقطاع، ومواعيد تقديم الإقرارات حتى لا تتأخر مرة أخرى.
فهم حجم نشاط التحصيل لدى مصلحة الضرائب يضع وضعك في سياقه — ويؤكد أن خدمات تخفيف الأعباء الضريبية المهنية ليست رفاهية، بل ضرورة لكثير من دافعي الضرائب.
| الإحصائية | التفاصيل |
|---|---|
| إجمالي الالتزامات الضريبية المستحقة | أكثر من $130 مليار على جميع دافعي الضرائب الأفراد |
| دافعو الضرائب الذين عليهم رصيد مستحق لمصلحة الضرائب | أكثر من 11 مليون حساب |
| متوسط معدل غرامات مصلحة الضرائب | 0.5% شهريًا (6% سنويًا) كغرامة عدم الدفع |
| غرامة عدم تقديم الإقرار | حتى 25% من الضرائب غير المدفوعة |
| مدة التقادم على التحصيل لدى مصلحة الضرائب (CSED) | 10 سنوات من تاريخ الربط (IRC § 6502) |
| معدل قبول عروض التسوية (2022) | نحو 30-35% من الطلبات التي تمت معالجتها |
| حالات حجز الأجور الصادرة سنويًا | أكثر من 750,000 إشعار حجز سنويًا |
يحاول كثير من دافعي الضرائب تسوية رصيدهم لدى مصلحة الضرائب بأنفسهم قبل طلب المساعدة المهنية. ورغم أن بعض الحالات البسيطة يمكن التعامل معها بشكل مستقل، فإن تعقيد معظم حالات الدين الضريبي وخطورة عواقبها يجعلان التمثيل المهني هو الخيار الأذكى.
| العامل | بنفسك | تخفيف الضرائب بمساعدة متخصص (Global Gate) |
|---|---|---|
| التواصل مع مصلحة الضرائب | تتعامل مباشرة مع موظفي مصلحة الضرائب المدرَّبين على التحصيل | وكلاء ضرائب معتمدون (EA) ومحاسبون قانونيون معتمدون (CPA) مرخّصون يتواصلون نيابةً عنك |
| معرفة الخيارات | تقتصر على ما يمكنك البحث عنه عبر الإنترنت | خبرة كاملة بجميع برامج مصلحة الضرائب وإجراءاتها |
| إعداد النماذج | خطر الأخطاء أو السهو أو تقديم مستندات ناقصة | مستندات دقيقة ومطابقة للقواعد تستوفي معايير مصلحة الضرائب |
| قوة التفاوض | ضئيلة — قد لا يُفصح موظفو مصلحة الضرائب عن جميع الخيارات | تفاوض استراتيجي قائم على إرشادات مصلحة الضرائب والسوابق |
| الوقت المطلوب | ساعات من الانتظار على الهاتف، ومكالمات متكررة، وأشهر من المراسلات | نتولى كل شيء — وأنت تتفرغ لحياتك |
| جودة النتيجة | غالبًا ما تنتهي بدفعات أعلى أو برفض الطلبات | نتائج مُحسَّنة قائمة على التحليل المالي |
| الجاهزية للتدقيق والطعن | عدم الاستعداد للاعتراضات أو حالات الرفض | استراتيجية طعن جاهزة إذا رُفض الحل الأولي |
| التكلفة | لا رسوم مباشرة، لكن قد تدفع آلاف الدولارات الإضافية | استثمار يوفّر عادةً أضعاف تكلفته من خلال تخفيض الالتزام |
نتائجنا تتحدث عن نفسها. ورغم أن كل حالة فريدة، فإن هذه الأمثلة توضح نطاق النتائج التي نحققها لعملائنا:
تراكمت على مقاول يعمل لحسابه الخاص ضرائب دخل وضرائب عمل حر غير مدفوعة بقيمة $187,000 على مدى أربع سنوات. وبعد إجراء تحليل مالي كامل وتقديم الإقرارات المتأخرة، قدّمنا عرض تسوية قُبل بمبلغ $12,500 – أي بتوفير يزيد على 93%.
تلقّت مديرة إدارية في مستشفى الإشعار CP504 تلاه حجز على أجورها كان يقتطع 30% من راتبها. فحصلنا على رفع الحجز خلال 72 ساعة وتفاوضنا على اتفاقية تقسيط مبسّطة بقيمة $425 شهريًا.
كان على زوجين متقاعدين يعيشان على مزايا الضمان الاجتماعي ومعاش تقاعدي صغير مبلغ $92,000 ناتج عن سحوبات تقاعد مبكرة. فحصلنا لهما على وضع «غير قابل للتحصيل حاليًا»، ما أوقف معظم أنشطة التحصيل. ومع اقتراب انتهاء مدة التقادم على التحصيل (CSED) بعد أربع سنوات، كان الرصيد المتبقي في طريقه إلى السقوط بانقضاء المدة القانونية.
تأخّر صاحب مطعم في سداد ضرائب الرواتب خلال الجائحة. فقدّمنا جميع إقرارات النموذج 941 المتأخرة، وتفاوضنا على اتفاقية تقسيط بالدفع الجزئي (Partial Payment Installment Agreement) بقيمة $2,100 شهريًا، ونجحنا في الدفاع ضد ربط غرامة استرداد أموال الأمانة (Trust Fund Recovery Penalty) على المالك شخصيًا.
عندما يكون مستقبلك المالي على المحك، تحتاج إلى فريق يملك المؤهلات والخبرة والالتزام لتحقيق النتائج. ويضم قطاع تخفيف الأعباء الضريبية شركات متفاوتة الجودة — من متخصصين ذوي سمعة طيبة إلى شركات تُكثر الوعود وتُقلّ الإنجاز. وإليك ما يميّز Global Gate Tax Relief:
يضم فريقنا وكلاء ضرائب معتمدين (Enrolled Agents - EA) مرخّصين من وزارة الخزانة الأمريكية، ومحاسبين قانونيين معتمدين (CPA) لديهم سنوات من الخبرة المتخصصة في التسوية مع مصلحة الضرائب. وكل حالة يتولاها متخصص مرخّص - لا مندوب مبيعات غير مرخّص يُحيل ملفك إلى شخص لم تتحدث إليه قط
اتصل على 1-877-800-8180 لمراجعة سرية لحالتك دون أي تكلفة على الإطلاق. وسنخبرك بصدق ما إذا كنا نستطيع مساعدتك وما هي خياراتك الواقعية
بمجرد أن توكّلنا، نقدّم النموذج 2848 ونتولى كل تعامل مع مصلحة الضرائب نيابةً عنك. فلن تحتاج أبدًا إلى الاتصال بمصلحة الضرائب، أو الانتظار على الهاتف، أو التنقل في أنظمتها الآلية
لا رسوم خفية، ولا تكاليف مفاجئة، ولا أسعار مضلّلة. نشرح لك رسومنا مسبقًا خلال استشارتك، قبل أن تلتزم بأي شيء
آلاف الحالات التي سوّيناها في جميع برامج مصلحة الضرائب وسيناريوهات التحصيل، من اتفاقيات التقسيط البسيطة إلى عروض التسوية المعقدة الممتدة لسنوات متعددة وتسويات ضرائب الرواتب
نمثّل عملاء في جميع الولايات الـ 50، ونتولى كل شيء عن بُعد بإجراءات رقمية آمنة. فموقعك لا يحدّ من وصولك إلى نخبة متخصصي تخفيف الأعباء الضريبية
نحن لا نسوّي دينك الحالي فحسب — بل نضع خطة امتثال حتى لا تواجه هذا الموقف مرة أخرى، بما في ذلك إرشادات بشأن الاستقطاع والمدفوعات المقدَّرة ومتطلبات تقديم الإقرارات
ستعرف دائمًا حالة ملفك. نقدّم لك تحديثات منتظمة ونبقى متاحين للإجابة عن أسئلتك طوال مراحل التسوية
إذا تلقيت إشعارًا من مصلحة الضرائب، ففهم معناه هو الخطوة الأولى نحو التسوية. زُر دليل إشعارات مصلحة الضرائب لدينا للاطلاع على شروح مفصّلة للإشعارات الشائعة، ومنها:
إشعار بالرصيد المستحق
نية الحجز
الإشعار النهائي بنية الحجز والحق في جلسة استماع
الإشعار النهائي قبل الحجز مع حقوق إجراءات التحصيل الواجبة
إذا كان عليك لمصلحة الضرائب أكثر من $10,000، أو تلقيت إشعارات تحصيل مثل CP504 أو LT11، أو كنت تواجه حجزًا على أجورك أو على حسابك البنكي، أو لديك إقرارات ضريبية غير مقدَّمة، فإن المساعدة المهنية قد تُحدث فرقًا كبيرًا في النتيجة. فتعقيد إجراءات مصلحة الضرائب وحجم المخاطر المالية يجعلان الإرشاد المتخصص استثمارًا حكيمًا.
نعم. لدى مصلحة الضرائب برامج متعددة مصمّمة لمساعدة دافعي الضرائب على تسوية التزاماتهم، منها عروض التسوية (Offers in Compromise)، واتفاقيات التقسيط، ووضع «غير قابل للتحصيل حاليًا»، وإلغاء الغرامات (penalty abatement). والمفتاح هو عرض حالتك بشكل صحيح ومن خلال البرنامج المناسب لوضعك المالي.
تختلف المدد حسب نوع التسوية. فرفع الحجز في الحالات الطارئة قد يتم خلال 24-72 ساعة. واتفاقيات التقسيط تستغرق عادةً 30-90 يومًا. أما عروض التسوية فتستغرق معالجتها لدى مصلحة الضرائب 7-12 شهرًا في المتوسط. ونوضّح لك التوقعات بجلاء منذ استشارتك الأولى.
المديونية الضريبية مسألة مدنية لا جنائية. فمصلحة الضرائب لا تُرسل أحدًا إلى السجن لعجزه عن الدفع. والملاحقة الجنائية مقصورة على الاحتيال الضريبي، أو التهرب الضريبي، أو الامتناع المتعمد عن تقديم الإقرارات. فإذا كانت عليك ضرائب وتسعى إلى تسوية رصيدك، فأنت لست معرّضًا لخطر الملاحقة الجنائية.
صُمّم وضع «غير قابل للتحصيل حاليًا» (CNC) خصيصًا لدافعي الضرائب العاجزين عن دفع أي مبلغ من التزامهم الضريبي. وبمجرد منحه، تعلّق مصلحة الضرائب جميع أنشطة التحصيل ريثما تتعافى ماليًا.
قد يؤثر الامتياز الضريبي الفيدرالي (federal tax lien) على سجلك الائتماني، لكن معظم برامج التسوية نفسها لا تؤثر مباشرة على درجتك الائتمانية. بل إن تسوية التزامك الضريبي وسحب إشعارات الامتياز قد يحسّنان وضعك الائتماني مع مرور الوقت.
في معظم الحالات، نعم. إذ تشترط مصلحة الضرائب أن تكون ملتزمًا بتقديم الإقرارات — أي أن تكون جميع الإقرارات المطلوبة قد قُدّمت — قبل الموافقة على برامج التسوية مثل عرض التسوية أو اتفاقيات التقسيط. ونساعدك في إعداد جميع الإقرارات غير المقدَّمة وتقديمها ضمن خدماتنا.
تختلف الرسوم بحسب مدى تعقيد حالتك، وعدد السنوات الضريبية المعنية، واستراتيجية التسوية المطلوبة. ونقدّم لك عرض أسعار واضحًا خلال استشارتك المجانية حتى تتخذ قرارًا مدروسًا. اتصل على 1-877-800-8180 لمعرفة المزيد.
لست مضطرًا إلى مواجهة مصلحة الضرائب وحدك. سواء كنت تتعامل مع حجز الأجور، أو الامتيازات الضريبية، أو الإقرارات غير المقدَّمة، أو رصيد ضريبي يتزايد، فلدى Global Gate Tax Relief الخبرة والالتزام لمساعدتك على الوصول إلى تسوية.
