Пропустили 15 октября или получили уведомление IRS? Смотрите чек-лист на конец года.Уведомление IRS? Чек-лист на конец года

Налоговая помощь с IRS

Проверенные стратегии урегулирования суммы, которую вы должны IRS

Налоговое обязательство не стоит на месте. С того дня, как IRS начисляет вам задолженность, штрафы растут на 0.5% в месяц, проценты ежедневно капитализируются по федеральной краткосрочной ставке плюс 3%, а механизм взыскания IRS методично проходит одну за другой все более жесткие меры принудительного взыскания. То, что начинается с уведомления о сумме к оплате, может перерасти в удержания из заработной платы, аресты банковских счетов, залоги на имущество и даже конфискацию активов. Чем дольше вы ждете, тем больше становится задолженность и тем меньше у вас вариантов.

В Global Gate Tax Relief мы оказываем комплексную налоговую помощь с IRS физическим лицам и компаниям на любом этапе взыскания. Получили ли вы первое уведомление CP14 на прошлой неделе или годами копили налоговую задолженность и уже столкнулись с принудительным взысканием, наши лицензированные уполномоченные агенты IRS (Enrolled Agents, EA) и специалисты по урегулированию налоговых проблем с IRS располагают инструментами и опытом, чтобы найти решение. Мы помогали клиентам урегулировать задолженность за малую долю ее суммы, за считанные дни останавливать удержания из зарплаты и договариваться о планах выплат, посильных для реального бюджета. Ваша ситуация не безнадежна, но она требует действий. Позвоните по номеру 1-877-800-8180, чтобы получить бесплатную консультацию и узнать о своих вариантах уже сегодня.

Получите бесплатную налоговую консультацию
Налоговая помощь с IRS

Что такое налоговая помощь с IRS?

Налоговая помощь с IRS охватывает весь спектр программ, стратегий и правовых норм, доступных налогоплательщикам, которые должны деньги Налоговому управлению США (IRS) и не могут уплатить всю сумму. Это не лазейки и не обходные пути, а официальные программы, установленные Конгрессом, закрепленные в Налоговом кодексе США и применяемые IRS, чтобы взыскание налогов было справедливым, эффективным и не создавало чрезмерных трудностей.

Налоговая помощь — это не одно универсальное решение. Это стратегическая оценка вашего финансового положения и подбор программ IRS, которые с наибольшей вероятностью дадут лучший результат. Правильная стратегия зависит от того, сколько вы должны, от ваших доходов и расходов, стоимости активов, давности налогового обязательства и мер взыскания, которые уже применяются.

У IRS есть несколько программ урегулирования, каждая из которых рассчитана на свою финансовую ситуацию:

Главное в эффективной налоговой помощи — подобрать программу, подходящую именно вашей ситуации, и представить ваше дело IRS так, чтобы максимально повысить шансы на одобрение.

КАК ЭТО ПРОИСХОДИТ

Как устроен процесс взыскания IRS

Если вы знаете, на каком этапе взыскания IRS находитесь, вам проще оценить срочность ситуации и понять, какие варианты доступны на каждом этапе.

  1. Начисление налога и первые уведомления

    После того как IRS начислит налоговое обязательство — по поданной декларации с суммой к оплате, по итогам налоговой проверки или на основании декларации, составленной IRS за налогоплательщика (Substitute for Return, SFR), — вы получаете серию уведомлений:

    • Уведомление CP14 — первое уведомление о сумме к оплате. У вас есть 21 день, чтобы заплатить или связаться с IRS.
    • CP501 — первое напоминание. Тон становится настойчивее.
    • CP503 — второе напоминание с прямым указанием, что дело может быть передано на взыскание.
    • Уведомление CP504 — уведомление о намерении наложить арест (Notice of Intent to Levy). Это первое уведомление, которое прямо предупреждает о мерах принудительного взыскания IRS, включая арест возвратов налога штата и другого имущества.

  2. Окончательное уведомление и право на слушание

    LT11 или CP90 — «Окончательное уведомление о намерении наложить арест и уведомление о вашем праве на слушание» (Final Notice of Intent to Levy and Notice of Your Right to a Hearing). Это ваша последняя возможность запросить слушание по надлежащей процедуре взыскания (Collection Due Process, CDP), прежде чем IRS сможет наложить арест на вашу заработную плату, банковские счета или другие активы. На запрос слушания у вас есть 30 дней с даты этого уведомления.

  3. Принудительное взыскание

    Если вы не ответите на окончательное уведомление и не урегулируете задолженность, IRS может применить:

    • Удержание из заработной платы — постоянный арест вашей зарплаты (форма 668-W)
    • Арест банковского счета — изъятие средств с ваших банковских счетов (форма 668-A)
    • Федеральный налоговый залог — зарегистрированное требование в отношении всего вашего имущества (уведомление о федеральном налоговом залоге (Notice of Federal Tax Lien), форма 668-Y)
    • Конфискация имущества — в крайних случаях IRS может изъять и продать недвижимость, автомобили и другое имущество
    • Аннулирование паспорта — при значительной неуплаченной налоговой задолженности (seriously delinquent tax debt) свыше $66,000 (порог 2026 года, по данным IRS.gov) IRS может сообщить о вашей задолженности в Государственный департамент США, что приведет к отказу в выдаче паспорта или его аннулированию согласно IRC § 7345

  4. Автоматизированное взыскание и назначение налогового инспектора

    Большинство дел сначала ведет автоматизированная система взыскания (Automated Collection System, ACS) — колл-центр IRS. По более крупным или сложным делам (как правило, свыше $250,000 или связанным с налогами бизнеса) IRS может назначить налогового инспектора по взысканию (Revenue Officer) — сотрудника с более широкими полномочиями по принудительному взысканию, который может, в частности, приехать к вам домой или на предприятие.

CSED И ВЗЫСКАНИЕ НАЛОГОВ

10-летний срок взыскания (CSED)

Один из важнейших фактов при урегулировании налоговых проблем — дата истечения срока взыскания (Collection Statute Expiration Date, CSED). Согласно IRC § 6502, у IRS, как правило, есть 10 лет с даты начисления налога, чтобы взыскать налоговое обязательство. После истечения CSED задолженность по закону больше не подлежит взысканию, и IRS обязано прекратить все меры взыскания и списать задолженность.

Однако с CSED не всегда все просто:

  • У каждого налогового года своя дата CSED — если вы должны за несколько лет, срок по каждому году истекает отдельно
  • Некоторые действия продлевают CSED — подача компромиссного предложения, запрос соглашения об уплате в рассрочку, банкротство, проживание за пределами США или запрос слушания CDP могут приостановить течение срока
  • CSED — стратегический инструмент — налогоплательщикам со старыми обязательствами, срок взыскания которых скоро истекает, может быть выгоднее добиваться статуса CNC или тщательно выбрать момент для урегулирования, чем подавать OIC, которое может продлить срок

Опытные налоговые специалисты постоянно учитывают CSED в стратегии урегулирования, а большинство налогоплательщиков даже не подозревают о нем.

ВАРИАНТЫ УРЕГУЛИРОВАНИЯ

Варианты урегулирования налоговых обязательств: какой подходит вам?

Компромиссное предложение

Лучше всего подходит налогоплательщикам, которые должны значительно больше, чем могут выплатить до истечения CSED, и у которых ограниченные активы и доход. IRS рассчитывает ваш разумный потенциал взыскания (Reasonable Collection Potential, RCP) и принимает предложение на сумму не ниже этого показателя.

Соглашение об уплате в рассрочку

Лучше всего подходит налогоплательщикам, которые могут вносить ежемесячные платежи, но не могут сразу уплатить всю сумму. Варианты: гарантированные соглашения об уплате в рассрочку (Guaranteed Installment Agreements) — при подоходном налоге $10,000 или меньше без учета штрафов и процентов, упрощённые планы платежей (Simple Payment Plan, ранее — упрощенные соглашения) — при задолженности $50,000 или меньше, и соглашения о рассрочке с частичной уплатой (Partial Payment Installment Agreements) — при более крупных обязательствах, когда полностью погасить задолженность до истечения CSED невозможно.

Статус «в настоящее время не подлежит взысканию»

Лучше всего подходит налогоплательщикам, у которых допустимые расходы на проживание равны доходу или превышают его, так что на уплату налогов не остается располагаемого дохода. Статус CNC останавливает большинство мер взыскания, а срок CSED продолжает идти, поэтому задолженность может в итоге погаситься за истечением срока взыскания.

Освобождение от штрафов

Лучше всего подходит налогоплательщикам, которым начислены значительные штрафы, в том числе штрафы за неподачу декларации (до 25%), за неуплату (до 25%) и за недоплату расчетного налога. Освобождение от штрафа за первое нарушение (First-Time Penalty Abatement) и освобождение по уважительной причине (reasonable cause) могут избавить от штрафов на тысячи долларов.

Освобождение невиновного супруга от ответственности

Лучше всего подходит налогоплательщикам, которые не знали об ошибках или пропусках в совместной декларации, поданной их супругом или бывшим супругом. IRC § 6015 предусматривает три вида освобождения: освобождение невиновного супруга (Innocent Spouse Relief), разделение ответственности (Separation of Liability) и освобождение по соображениям справедливости (Equitable Relief).

Подача неподанных деклараций

Если вы годами не подавали налоговые декларации, IRS могло составить за вас декларации (Substitute for Returns) без учета ваших вычетов и кредитов. Подача точных собственных деклараций часто существенно уменьшает начисленную задолженность и обязательна до одобрения любой программы урегулирования.

Все услуги
Налоговая помощь

Когда нужна профессиональная налоговая помощь

С некоторыми несложными налоговыми задолженностями можно справиться самостоятельно, но профессиональная налоговая помощь с IRS настоятельно рекомендуется, если:

  1. Вы должны больше $10,000

    Ставки достаточно высоки, чтобы обратиться к специалисту

  2. Вы получили уведомление CP504, LT11 или CP90

    IRS готовится к принудительному взысканию

  3. Действует удержание из зарплаты или арест банковского счета

    Нужно срочное вмешательство

  4. Зарегистрирован федеральный налоговый залог

    Для отзыва уведомления, субординации залога или освобождения имущества от залога нужны профессиональные переговоры

  5. Вы несколько лет не подавали декларации

    IRS может составить за вас декларации (SFR), завышающие ваше налоговое обязательство

  6. Вы самозанятый или владеете бизнесом

    Проблемы с налогами на зарплату несут дополнительный риск личной ответственности согласно IRC § 6672

  7. С вами связался налоговый инспектор по взысканию

    При выездном взыскании нужно опытное представительство

  8. Скоро истекает ваш CSED

    Стратегические решения о сроках урегулирования могут сэкономить вам тысячи долларов

  9. Вы нарушили прежнее соглашение о рассрочке

    Без профессионального представителя IRS может быть менее готово к переговорам

  • 3,000+

    налогоплательщиков получили помощь

  • С федеральной лицензией

    налоговые специалисты

  • С 2017 года

    Урегулируем задолженность перед IRS
КАК МЫ РАБОТАЕМ

Как Global Gate Tax Relief урегулирует вашу задолженность перед IRS

  1. Бесплатная консультация

    Позвоните по номеру 1-877-800-8180 и получите консультацию без каких-либо обязательств. Мы выслушаем вас, зададим точные вопросы и честно оценим ваши варианты.

  2. Изучение дела

    Мы подаем форму 2848 (доверенность на представительство, Power of Attorney) и запрашиваем все ваши выписки IRS — выписки о заработной плате и доходах, выписки из налогового счета и выписки из налоговых деклараций за все соответствующие годы. Мы проверяем каждую сумму задолженности, каждый штраф, начисление процентов и каждую меру взыскания по вашему счету.

  3. Финансовый анализ

    На основе Финансовых стандартов взыскания IRS (Collection Financial Standards) и ваших реальных финансовых документов мы рассчитываем ваш располагаемый доход, чистую стоимость активов и разумный потенциал взыскания. Этот анализ показывает, на какие программы урегулирования вы можете претендовать и какая из них даст лучший результат.

  4. Представление стратегии

    Мы даем вам четкую и честную оценку ваших вариантов — с ориентировочными сроками, затратами и ожидаемыми результатами по каждой стратегии. Окончательное решение принимаете вы, имея перед собой всю информацию.

  5. Реализация урегулирования

    Мы готовим все формы, собираем подтверждающие документы и подаем ваше дело в IRS. Мы ведем всю переписку с IRS и проводим переговоры от вашего имени от начала до конца.

  6. Поддержка в соблюдении требований

    Когда ваше дело урегулировано, мы помогаем выстроить систему, чтобы вы и дальше соблюдали требования, — правильные удержания, расчетные налоговые платежи и напоминания о сроках подачи, — чтобы вы больше никогда не оказались в такой ситуации.

Пример из практики

Урегулирование налоговых обязательств за несколько лет

Sandra, дипломированная медсестра из Чикаго, за пять лет накопила налоговые обязательства на $124,000. Проблема началась, когда она устроилась на вторую работу с посменной оплатой, где удерживали недостаточно налогов, и разрослась как снежный ком, когда она из страха перестала реагировать на уведомления. К тому моменту, когда она обратилась в Global Gate Tax Relief, IRS уже зарегистрировало федеральный налоговый залог и грозило удержанием из заработной платы.

Мы выяснили, что за два из пяти налоговых лет IRS само составило за нее декларации (SFR), завысив задолженность на $31,000 из-за неучтенных вычетов и кредитов. Мы подали за эти годы точные собственные декларации, и общее обязательство снизилось до $93,000. Поскольку залог уже был зарегистрирован, мы проанализировали финансы Sandra и определили, что она имеет право на соглашение о рассрочке с частичной уплатой (Partial Payment Installment Agreement) с платежом $680 в месяц. С учетом сроков CSED — срок по самому старому году истекал через четыре года — значительная часть оставшейся задолженности должна была погаситься за истечением срока взыскания.

Мы также подали форму 12277 с запросом на отзыв уведомления о залоге после того, как Sandra внесла три платежа подряд по своему соглашению о рассрочке с прямым списанием со счета (Direct Debit Installment Agreement), и добились освобождения от штрафа за первое нарушение за один налоговый год, что сэкономило ей еще $3,800.

ПОЧЕМУ МЫ

Почему стоит выбрать Global Gate Tax Relief

  • Лицензированные уполномоченные агенты IRS и специалисты по урегулированию налоговых проблем

    Имеют полномочия от Министерства финансов США и органов штатов представлять налогоплательщиков перед IRS на всех уровнях.

  • Бесплатная конфиденциальная консультация

    Позвоните по номеру 1-877-800-8180, чтобы бесплатно и без обязательств обсудить ваше дело.

  • Комплексное обслуживание

    Мы занимаемся всем — от неподанных деклараций и мер принудительного взыскания до окончательного урегулирования.

  • Прозрачные цены

    Понятная структура оплаты, которую мы объясняем до того, как вы примете решение, без скрытых платежей

  • Подтвержденные результаты

    Тысячи урегулированных дел по всем программам урегулирования IRS

  • Работаем по всей стране

    Мы обслуживаем клиентов во всех 50 штатах дистанционно и безопасно

ВОПРОСЫ И ОТВЕТЫ

Частые вопросы о налоговой помощи с IRS

По закону IRS вправе изъять и продать недвижимость, но это происходит сравнительно редко и, как правило, только при крупных обязательствах, когда другие способы взыскания не сработали. Гораздо чаще встречается федеральный налоговый залог — он обеспечивает интересы IRS в отношении вашего имущества, но не изымает его. Профессиональное урегулирование обычно позволяет избежать любой конфискации имущества.

Получите бесплатную консультацию сегодня

Налоговое обязательство перед IRS само собой не урегулируется, и каждый месяц бездействия добавляет штрафы, проценты и риск принудительного взыскания. Недавно ли вы получили уведомление о сумме к оплате или годами копили задолженность, у Global Gate Tax Relief есть опыт, чтобы помочь вам найти настоящее решение.

Запишитесь на бесплатную консультацию