Часто задаваемые вопросы о налоговой помощи и проблемах с IRS

Профессиональная налоговая помощь нужна, если IRS активно взыскивает с вас задолженность, если вы должны больше, чем можете заплатить, или если вы получили уведомления IRS, которые вам непонятны. Типичные признаки того, что вам нужна помощь с налогами: вы получаете от IRS заказные письма с уведомлением (certified mail), из вашей зарплаты производятся удержания, в публичных реестрах обнаружился федеральный налоговый залог или у вас накопилось несколько лет неподанных деклараций. Если налоговая ситуация вызывает у вас тревогу или вы не знаете, как ответить на письмо IRS, налоговый специалист объяснит ваши варианты и поможет избежать дорогостоящих ошибок. Чем раньше вы обратитесь за помощью, тем больше у вас вариантов.

Компания по налоговой помощи представляет ваши интересы перед IRS, ведет переговоры от вашего имени и помогает урегулировать налоговое обязательство с помощью таких программ, как компромиссные предложения, соглашения об уплате в рассрочку (Installment Agreement) и освобождение от штрафов. В отличие от обычного CPA (дипломированного бухгалтера), который занимается прежде всего подготовкой деклараций, компания по налоговой помощи специализируется на спорах с IRS, взыскании задолженности и урегулировании налоговых проблем. В Global Gate Tax Relief работают уполномоченные агенты IRS (Enrolled Agents, EA), специалисты по урегулированию налоговых проблем и CPA, которые знают процедуры IRS и могут напрямую общаться с ведомством от вашего имени. Компания берет на себя документы, стратегию и переговоры, чтобы вам не пришлось иметь дело с IRS в одиночку.

Стоимость налоговой помощи зависит от сложности дела, суммы задолженности и необходимой стратегии урегулирования. Большинство надежных компаний берут от $3,000 до $10,000 за полное урегулирование налоговых проблем. Прочитайте наш подробный разбор того, сколько стоит налоговая помощь, чтобы понять, что влияет на цену. Global Gate Tax Relief предлагает прозрачные цены без скрытых платежей: ваша бесплатная консультация включает оценку дела, так что вы точно знаете, чего ожидать, прежде чем принять решение. Относитесь с осторожностью к любой компании, которая называет фиксированную цену, не изучив ваше дело.

Добросовестные компании по налоговой помощи существуют и оказывают ценные услуги, но недобросовестные игроки в этой отрасли тоже есть. Главное — знать, как распознать мошенничество в сфере налоговой помощи. Тревожные признаки: компания гарантирует конкретный результат, не изучив ваше дело, требует крупную предоплату или давит на вас, создавая ощущение срочности. Надежная компания, такая как Global Gate Tax Relief, проведет бесплатную консультацию, объяснит ваши реальные варианты и никогда не пообещает результат, которого не сможет добиться. Прежде чем кого-либо нанять, проверьте квалификацию — например, наличие уполномоченных агентов IRS и специалистов по урегулированию налоговых проблем — и изучите отзывы клиентов.

Да, вы можете попытаться решить налоговые проблемы самостоятельно, но без профессионального представителя шансы на успех значительно ниже. У IRS сложные процедуры, жесткие сроки и особые требования к документам, с которыми большинство налогоплательщиков не знакомы. Например, доля одобренных компромиссных предложений заметно ниже, когда налогоплательщики подают их без профессиональной помощи. Простые случаи — например, оформление обычного плана выплат на небольшую сумму — вполне можно решить самостоятельно. Но если вы должны больше $10,000, против вас принимаются меры взыскания или у вас несколько лет неподанных деклараций, настоятельно рекомендуется обратиться к специалисту по урегулированию налоговых проблем.

Во время бесплатной налоговой консультации специалист изучает вашу ситуацию, объясняет варианты и предлагает рекомендуемую стратегию — бесплатно и без каких-либо обязательств. В Global Gate Tax Relief бесплатная консультация налогового специалиста включает анализ выписок из вашего налогового счета в IRS, оценку вашего текущего финансового положения и определение программ IRS, на которые вы можете претендовать. После звонка вы будете четко понимать, в каком положении находитесь, что может предпринять IRS и какие шаги сделать дальше. Позвоните по номеру 1-877-800-8180, чтобы записаться.

Выбирая компанию по налоговой помощи, проверьте квалификацию специалистов, прочитайте независимые отзывы и убедитесь, что первичная консультация бесплатна. Ищите компании, в которых работают уполномоченные агенты IRS и специалисты по урегулированию налоговых проблем, — только эти специалисты имеют право представлять ваши интересы перед IRS. Изучите отзывы клиентов и обратите внимание на подтвержденные реальные результаты. Избегайте компаний, которые гарантируют конкретный результат или торопят вас с подписанием договора. Global Gate Tax Relief предлагает прозрачные цены, подтвержденные результаты и команду квалифицированных налоговых специалистов. Прежде чем принять решение, прочитайте, как распознать мошенничество в сфере налоговой помощи.

Как правило, процесс занимает от 3 до 12 месяцев в зависимости от сложности дела и выбранной стратегии урегулирования. Простое соглашение о рассрочке можно оформить за несколько недель, а рассмотрение компромиссного предложения занимает в среднем от 6 до 12 месяцев. Узнайте больше о том, сколько времени занимает урегулирование налоговой задолженности перед IRS и от чего зависят сроки. Дела с неподанными декларациями или несколькими налоговыми годами занимают больше времени, потому что для одобрения большинства программ помощи IRS требует, чтобы все декларации были поданы. Global Gate Tax Relief стремится урегулировать ваше дело как можно быстрее и с наилучшим результатом.

Ищите уполномоченных агентов IRS (EA), дипломированных бухгалтеров (CPA) или специалистов по урегулированию налоговых проблем — это три категории специалистов, которым IRS разрешает представлять налогоплательщиков. Уполномоченные агенты специализируются на урегулировании налоговых проблем, специалисты по урегулированию налоговых проблем занимаются сложными правовыми вопросами и судебными спорами, а CPA привносят бухгалтерскую экспертизу. В лучших компаниях по налоговой помощи, таких как Global Gate Tax Relief, работают специалисты всех трех категорий. Вы можете познакомиться с нашей командой и увидеть квалификацию, которая стоит за нашими результатами. Избегайте тех, у кого нет специальной лицензии на практику перед IRS.

Обращение в компанию по налоговой помощи может остановить или приостановить взыскание IRS, но это зависит от предпринятых действий. Когда ваш представитель связывается с IRS и подает доверенность (Power of Attorney), IRS обязано общаться через вашего представителя, а не напрямую с вами. Подача определенных запросов — например, компромиссного предложения или запроса на статус «в настоящее время не подлежит взысканию» (Currently Not Collectible, CNC) — приостанавливает взыскание на время рассмотрения. Однако сам по себе наем компании не останавливает взыскание автоматически. Действовать нужно немедленно, особенно если вам грозит удержание из заработной платы или арест банковского счета.

Первый шаг — точно понять, сколько вы должны и в каком положении находитесь перед IRS. Для этого нужно получить выписки из вашего налогового счета в IRS и проверить все непогашенные суммы, штрафы, проценты и действующие меры взыскания. Бесплатная консультация в Global Gate Tax Relief делает это за вас бесплатно. Далее налоговый специалист определит, какие программы урегулирования подходят в вашей ситуации, — будь то соглашение об уплате в рассрочку, компромиссное предложение или другая стратегия. Хуже всего — игнорировать проблему и надеяться, что она исчезнет сама.

Да, при определенных обстоятельствах IRS прощает налоговые обязательства. Самый распространенный путь к прощению налогового долга IRS — компромиссное предложение, при котором IRS соглашается принять меньше полной суммы долга. IRS также прощает задолженность, когда истекает 10-летний срок давности взыскания: после этого оставшаяся сумма списывается. Кроме того, налогоплательщики в тяжелом финансовом положении могут претендовать на статус «в настоящее время не подлежит взысканию», который приостанавливает взыскание и может в итоге привести к прощению долга, если срок давности истечет в этот период.

У IRS есть 10 лет с даты начисления налога, чтобы взыскать налоговое обязательство; эта дата называется датой истечения срока взыскания (Collection Statute Expiration Date, CSED). После истечения этого срока IRS больше не может на законных основаниях взыскивать задолженность, и она списывается. Прочитайте наше полное руководство о сроке давности по налоговым обязательствам, чтобы понять, как он исчисляется. Некоторые действия — например, подача компромиссного предложения, запрос на слушание по надлежащей процедуре взыскания (Collection Due Process, CDP) или заявление о банкротстве — могут приостановить или продлить 10-летний срок. Понимание вашей CSED крайне важно для выбора правильной стратегии урегулирования.

У IRS есть мощные инструменты взыскания: удержание из заработной платы, арест банковских счетов, конфискация имущества, аннулирование паспорта и регистрация федеральных налоговых залогов на ваши активы. Ведомство может принимать эти меры без решения суда. Прочитайте наше подробное объяснение того, что может сделать IRS для взыскания налоговой задолженности, чтобы понять, чем грозит бездействие. Как правило, меры взыскания со временем ужесточаются: сначала приходят уведомления, затем начинается принудительное взыскание. Раннее обращение за налоговой помощью с IRS — лучший способ избежать этих последствий.

Урегулирование налоговой задолженности перед IRS обычно занимает от 3 до 12 месяцев в зависимости от суммы долга, стратегии урегулирования и того, как быстро вы предоставите необходимые документы. Простое соглашение о рассрочке может быть одобрено за несколько недель, а компромиссное предложение рассматривается от 6 до 12 месяцев. Наше руководство о том, сколько времени занимает урегулирование налоговой задолженности перед IRS, разбирает сроки для каждой стратегии. Дела с неподанными декларациями или текущими налоговыми проверками занимают больше времени. Работа с опытной компанией по налоговой помощи ускоряет процесс, потому что специалисты точно знают, что нужно IRS, чтобы продвинуть ваше дело.

Да, IRS может конфисковать ваш дом за неуплату налогов, хотя это бывает редко и обычно является крайней мерой. Прежде чем конфисковать основное жилье, IRS должно направить обязательные уведомления об аресте и получить письменное разрешение судьи или магистрата федерального окружного суда. Обычно IRS также регистрирует федеральный налоговый залог, но по закону залог не является обязательным условием конфискации. На практике IRS предпочитает залоги, аресты и удержания, прежде чем переходить к конфискации имущества. Однако залог на ваш дом не позволит вам продать его или рефинансировать, не решив вопрос с задолженностью. Если вы в зоне риска, налоговая помощь с IRS поможет вам договориться о решении, которое защитит ваше имущество.

Да, налоговая задолженность перед IRS может повлиять на вашу возможность получить кредит, если IRS зарегистрирует уведомление о федеральном налоговом залоге (Notice of Federal Tax Lien), которое становится публичной записью. Залог сообщает кредиторам, что у государства есть притязания на ваши активы. Узнайте больше об уведомлении о федеральном налоговом залоге и о том, как оно влияет на вашу финансовую жизнь. Хотя IRS не сообщает о вашей задолженности напрямую в кредитные бюро, регистрация залога отражается в поиске по публичным записям, которым пользуются кредиторы. Чтобы восстановить кредитную историю, важно урегулировать налоговую задолженность и добиться отзыва уведомления о залоге, а не только снятия залога.

Да, вы можете вести переговоры с IRS напрямую, но это сложный процесс, и IRS не обязано принимать ваши условия. Налогоплательщики, которые ведут переговоры без профессиональной помощи, часто допускают ошибки, которые приводят к невыгодному результату или отказу. У IRS есть особые формулы для расчета суммы компромиссного предложения и строгие правила для соглашений об уплате в рассрочку. Квалифицированный представитель защитит ваши права и составит предложение так, чтобы оно соответствовало критериям IRS. Специалисты Global Gate Tax Relief ведут переговоры с IRS каждый день — запишитесь на бесплатную консультацию, чтобы получить профессиональный совет.

Если игнорировать налоговую задолженность перед IRS, растут штрафы и проценты, а меры взыскания становятся все жестче. IRS присылает серию уведомлений, каждое следующее — все более срочное, а затем переходит к удержанию из заработной платы, арестам банковских счетов и налоговым залогам. Штрафы продолжают начисляться, а проценты ежедневно начисляются по принципу сложных процентов, поэтому задолженность в $10,000 может удвоиться за несколько лет. Этапы взыскания задолженности IRS наглядно показывают, как быстро ведомство переходит от уведомлений к принудительному взысканию. Проблема никогда не исчезает сама, если ее игнорировать, — она только усугубляется, а вариантов урегулирования становится меньше.

Нет, официальной минимальной суммы для получения услуг налоговой помощи не существует, но у некоторых программ IRS есть практические пороги. Как правило, IRS не применяет жесткие меры взыскания по задолженностям менее $10,000 и может согласиться на упрощенное соглашение об уплате в рассрочку (Streamlined Installment Agreement) при задолженности менее $50,000. Для компромиссных предложений сбор за подачу заявления составляет $205 (для заявителей с низким доходом он не взимается), поэтому при очень небольшой задолженности эта процедура может не оправдать себя. Если вы должны IRS любую сумму и вам трудно ее заплатить, свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы обсудить вашу ситуацию: даже небольшая задолженность может стремительно вырасти из-за штрафов и процентов.

Да, некоторые налоговые обязательства перед IRS могут быть погашены в рамках банкротства, но только если они соответствуют строгим критериям. Задолженность должна касаться подоходного налога, декларации должны быть поданы не менее чем за 2 года до подачи заявления о банкротстве, налог должен быть начислен не менее чем за 240 дней до этого, а срок подачи деклараций должен был наступить не менее 3 лет назад. Это так называемое «правило 3-2-240». Подходят не все налоговые обязательства: налоги на заработную плату, штрафы за мошенничество и недавно начисленные налоги, как правило, в банкротстве не списываются. Проконсультируйтесь с Global Gate Tax Relief, чтобы определить, подходит ли банкротство для вашей налоговой задолженности.

Инициатива IRS Fresh Start — это набор программ, которые помогают налогоплательщикам проще погасить налоговую задолженность и избежать жестких мер взыскания. Она расширила доступ к соглашениям об уплате в рассрочку, повысила порог для упрощенных планов выплат до $50,000 и сделала компромиссные предложения доступнее, изменив то, как IRS рассчитывает платежеспособность налогоплательщика. Узнайте больше о программе IRS Fresh Start и о том, как она поможет урегулировать задолженность с меньшей финансовой нагрузкой.

IRS рассчитывает сумму урегулирования на основе вашего разумного потенциала взыскания (RCP), который складывается из чистой стоимости ваших активов и вашего будущего располагаемого дохода за определенный период. Большинство компромиссных предложений принимаются на сумму от 10% до 30% общей задолженности, хотя иногда и меньше. Прочитайте наше подробное руководство о том, на какую сумму согласится IRS, чтобы разобраться в формуле. Для предложения с единовременной оплатой IRS умножает ваш ежемесячный располагаемый доход на 12 и прибавляет чистую стоимость активов. Для предложения с периодическими платежами доход умножается на 24 месяца. Работа со специалистом гарантирует, что ваши финансовые данные будут представлены точно и сумма предложения будет минимальной.

Сумма OIC рассчитывается по формуле разумного потенциала взыскания IRS: чистая стоимость ваших активов плюс ваш будущий доход (ежемесячный располагаемый доход, умноженный на 12 или 24 месяца в зависимости от условий оплаты). Наше пошаговое руководство о том, как рассчитать компромиссное предложение, подробно разбирает каждую составляющую. Чистая стоимость активов — это рыночная стоимость вашего имущества за вычетом кредитов, умноженная на коэффициент IRS «стоимость при быстрой продаже» (quick sale value; обычно 80%). Располагаемый доход — это ваш валовой ежемесячный доход за вычетом допустимых расходов на проживание по национальным и местным стандартам IRS. Ошибки в этих расчетах — одна из главных причин отказа по компромиссным предложениям.

IRS принимает примерно 30-40% всех поданных компромиссных предложений, но в это число входит много неправильно подготовленных заявлений или заявлений от тех, кто не соответствует требованиям. При профессиональном представительстве доля одобрений значительно выше. Прочитайте наш анализ доли одобренных компромиссных предложений, чтобы понять, что влияет на решение. Ключевые факторы — точные финансовые документы, правильно рассчитанная сумма предложения и доказательство того, что IRS не может взыскать больше другими способами. Global Gate Tax Relief предварительно оценивает клиентов перед подачей, чтобы подавать только предложения с высокими шансами на принятие.

Самые серьезные ошибки — занижение стоимости активов, завышение допустимых расходов, неполный пакет обязательных документов и слишком низкая сумма предложения, которую не воспримут всерьез. Прочитайте о самых частых ошибках в компромиссных предложениях, которые приводят к отказу. К другим ошибкам относятся подача предложения при наличии неподанных налоговых деклараций, неуплата расчетных налоговых платежей в период рассмотрения и пропуск сроков обязательных платежей. Любая из этих ошибок может привести к автоматическому отказу — вы потеряете месяцы времени и сбор за подачу заявления в размере $205. Профессиональная помощь такой компании, как Global Gate Tax Relief, поможет избежать этих ловушек.

Если ваше OIC отклонено, у вас есть 30 дней, чтобы подать апелляцию в Независимый отдел апелляций IRS (Independent Office of Appeals). Апелляция дает возможность представить дополнительные доказательства, исправить ошибки или доказать, что IRS неправильно оценило ваше дело. Наше руководство об отказе по компромиссному предложению и его обжаловании подробно описывает этот процесс. На время апелляции взыскание остается приостановленным. Если апелляция не удастся, вы можете подать новое предложение, если ваше финансовое положение изменилось. Вы также можете рассмотреть другие варианты урегулирования, например соглашение об уплате в рассрочку или статус «в настоящее время не подлежит взысканию».

Компромиссное предложение позволяет урегулировать задолженность за сумму меньше полной, а соглашение об уплате в рассрочку устанавливает ежемесячные платежи, чтобы со временем погасить всю сумму. Получить OIC сложнее, но в итоге вы платите меньше. Прочитайте наше подробное сравнение OIC и соглашения о рассрочке, чтобы понять, какой вариант лучше подходит в вашей ситуации. Соглашение о рассрочке получить проще: IRS обязано его предоставить, если вы должны $10,000 или меньше по подоходному налогу (без учета штрафов и процентов) и соответствуете остальным требованиям. Для OIC нужно доказать, что вы не можете уплатить полную сумму никаким способом. Ваш налоговый специалист проанализирует, какой вариант сэкономит вам больше всего денег.

Форма 656 IRS — это официальная форма заявления для подачи компромиссного предложения в IRS. В ней нужно указать подробные финансовые сведения, включая доходы, расходы, активы и обязательства. Наше подробное руководство по форме 656 IRS разбирает каждый раздел. Форму 656 нужно подать вместе с формой 433-A (для физических лиц) или 433-B (для компаний), сбором за подачу заявления в размере $205 и первоначальным платежом в зависимости от выбранного варианта оплаты. Ошибки и пропуски в форме 656 — одна из главных причин отказа, поэтому точность крайне важна. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы получить профессиональную помощь с заявлением на OIC.

Рассмотрение OIC занимает от 6 до 12 месяцев с момента подачи до решения, хотя сложные дела могут рассматриваться дольше. IRS назначает сотрудника, который изучает ваше заявление, проверяет финансовые сведения и определяет ваш разумный потенциал взыскания. В период рассмотрения IRS приостанавливает большинство мер взыскания против вас. Пока предложение рассматривается, вы должны вовремя подавать все налоговые декларации и вносить расчетные налоговые платежи. Если IRS запрашивает дополнительные документы, быстрый ответ помогает не затягивать процесс. Работа с опытными специалистами по компромиссным предложениям гарантирует, что ваше заявление будет полным с самого начала.

Вы можете претендовать на OIC, если сможете доказать, что полная уплата налогового обязательства создаст для вас финансовые трудности, если есть сомнения в том, сколько вы на самом деле должны, или если взыскание всей суммы было бы несправедливым. Чаще всего IRS применяет критерий «сомнение в возможности взыскания» (Doubt as to Collectibility): это означает, что ваших активов и будущего дохода недостаточно для погашения задолженности. Чтобы претендовать на OIC, вы должны подать все налоговые декларации, не находиться в незавершенной процедуре банкротства и внести все обязательные расчетные налоговые платежи. Запишитесь на бесплатную консультацию в Global Gate Tax Relief, чтобы получить профессиональную оценку того, можете ли вы претендовать на OIC.

Да, вы можете подать OIC, даже если из вашей зарплаты уже производятся удержания, но уже действующее удержание не снимается автоматически. Пока предложение рассматривается, подача OIC запрещает IRS налагать новые аресты (IRC § 6331(k)), а ваш представитель может попросить IRS снять действующее удержание, например потому, что оно создает финансовые трудности. На то, чтобы добиться его снятия, после подачи может уйти несколько недель. Если помощь нужна немедленно, ваш представитель может связаться с IRS, чтобы ускорить приостановку. Изучите все варианты того, как остановить удержание из зарплаты IRS, параллельно добиваясь долгосрочного решения с помощью компромиссного предложения.

Подавая OIC с единовременной оплатой, вы должны приложить к заявлению невозвратный первоначальный платеж в размере 20% от общей суммы предложения. Например, если вы предлагаете $5,000, вместе с формой 656 нужно отправить $1,000. Если вместо этого вы выбираете вариант с периодическими платежами, вы должны вносить ежемесячные платежи, пока IRS рассматривает ваше предложение. Заявители с низким доходом (ниже 250% от федерального порога бедности) могут получить освобождение как от сбора за подачу заявления в размере $205, так и от первоначального платежа. Ваш специалист по налоговой помощи поможет выбрать вариант оплаты, который лучше всего подходит для вашего финансового положения.

Да, программа IRS Fresh Start работает и с момента запуска помогла миллионам налогоплательщиков урегулировать налоговую задолженность. Благодаря программе стало значительно проще получить план выплат или урегулирование. Прочитайте нашу честную оценку того, работает ли программа IRS Fresh Start, с реальными результатами и статистикой. Залог успеха — выбрать подходящий вам вариант в рамках программы и подать правильно подготовленное заявление. Не каждый налогоплательщик может воспользоваться всеми возможностями Fresh Start, поэтому профессиональная помощь Global Gate Tax Relief так ценна.

Большинство налогоплательщиков с непогашенной налоговой задолженностью могут воспользоваться хотя бы одним элементом программы Fresh Start. Конкретные требования программы IRS Fresh Start зависят от варианта: для упрощенного соглашения об уплате в рассрочку сумма долга должна составлять $50,000 или меньше, а право на OIC зависит от вашего финансового положения. Чтобы воспользоваться любой возможностью Fresh Start, вы должны подать все обязательные налоговые декларации и не находиться в незавершенной процедуре банкротства. Самозанятые налогоплательщики также должны своевременно вносить расчетные налоговые платежи. Обратитесь в Global Gate Tax Relief, чтобы узнать, какие варианты Fresh Start вам доступны.

Единого «заявления на Fresh Start» не существует: вы подаете формы, предусмотренные для конкретной программы, — будь то соглашение об уплате в рассрочку, компромиссное предложение или запрос на освобождение от штрафов. Наше руководство о том, как подать заявление на программу IRS Fresh Start, разбирает каждый вариант. Для упрощенного соглашения об уплате в рассрочку подается форма 9465. Для OIC подается форма 656 с подтверждающими финансовыми документами. Профессиональный представитель поможет выбрать правильную программу и подать полное и точное заявление, соответствующее требованиям IRS.

Программа IRS Fresh Start продолжает развиваться: обновляются стандарты доходов, таблицы допустимых расходов и процедуры рассмотрения. Наше руководство «Программа IRS Fresh Start в 2025 году» рассказывает о последних изменениях и о том, что они означают для налогоплательщиков. Ключевые изменения — скорректированные национальные и местные стандарты расходов на проживание, которые влияют на расчет OIC, и упрощенное рассмотрение некоторых соглашений об уплате в рассрочку. Эти изменения могут существенно повлиять на ваши варианты урегулирования — свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы узнать, как изменения 2025 года отражаются на вашем деле.

Программа Fresh Start — это набор инициатив, в который компромиссные предложения входят как один из элементов наряду с соглашениями об уплате в рассрочку и освобождением от штрафов. OIC — это конкретная программа в рамках Fresh Start. Наше сравнение Fresh Start и компромиссного предложения объясняет, как они связаны и чем различаются. Инициатива Fresh Start сделала OIC доступнее, изменив то, как IRS учитывает будущий доход в своей формуле: множитель был снижен с 48-60 месяцев до 12-24 месяцев. Это означает, что теперь налогоплательщики могут урегулировать задолженность за меньшие суммы, чем до появления Fresh Start.

Да, тысячи налогоплательщиков успешно урегулировали налоговую задолженность с помощью программы Fresh Start. Прочитайте истории успеха по программе Fresh Start, чтобы увидеть реальные примеры того, как налогоплательщики уменьшили задолженность на 70-90% с помощью компромиссных предложений и избежали жестких мер взыскания благодаря доступным планам выплат. Результаты зависят от индивидуальных обстоятельств, но программа доказала, что помогает добросовестным налогоплательщикам. В отзывах клиентов Global Gate Tax Relief есть истории тех, кто урегулировал свои проблемы с IRS с помощью вариантов Fresh Start.

Программа Fresh Start может значительно уменьшить ваше налоговое обязательство, но не устраняет его автоматически. С помощью компромиссного предложения вы можете урегулировать задолженность за 10-30% от общей суммы. С помощью освобождения от штрафов можно добиться отмены штрафов, которые часто составляют 25-50% общей задолженности. Упрощенное соглашение об уплате в рассрочку позволяет вносить посильные ежемесячные платежи. Полностью задолженность исчезает только в двух случаях: если истекает 10-летний срок давности или если IRS принимает ваше OIC как полное урегулирование.

Да, компании могут воспользоваться несколькими элементами программы Fresh Start, включая соглашения об уплате в рассрочку при задолженности менее $25,000 и компромиссные предложения. Владельцы бизнеса, у которых возникли проблемы с налогами на заработную плату, могут с помощью программы Fresh Start оформить план выплат и урегулировать начисленные штрафы за невнесение удержанных налогов (Trust Fund Recovery Penalty). IRS также предлагает действующим компаниям специальные соглашения по удержанным налогам (in-business trust fund agreements), если компания своевременно перечисляет налоги на заработную плату. Для этого компания должна выполнить все требования по подаче отчетности и текущие налоговые обязательства. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы обсудить варианты Fresh Start для налоговой задолженности вашего бизнеса.

Сроки зависят от выбранного варианта Fresh Start. Упрощенное соглашение об уплате в рассрочку может быть одобрено за 2-4 недели, а компромиссное предложение рассматривается 6-12 месяцев. Запросы на освобождение от штрафов обычно рассматриваются в течение 2-3 месяцев. Процесс идет быстрее, если заявление с самого начала полное и точное, — именно поэтому так важна работа с опытными специалистами. Global Gate Tax Relief ведет весь процесс урегулирования налоговых проблем — от первой подачи документов до окончательного одобрения — и держит вас в курсе на каждом этапе.

Да, пока рассматривается любое заявление по программе Fresh Start, вы обязаны своевременно выполнять все новые налоговые обязательства. Это означает вовремя подавать все обязательные декларации, при необходимости вносить расчетные налоговые платежи и оплачивать все новые суммы налога. Невыполнение текущих обязательств — одна из самых частых причин, по которым IRS отклоняет заявления на компромиссное предложение. IRS рассматривает это как признак того, что вы не намерены соблюдать требования в будущем. Ваш налоговый специалист в Global Gate Tax Relief поможет вам соблюдать все требования на протяжении всего процесса.

IRS может удерживать значительную часть вашей заработной платы — гораздо больше, чем частные кредиторы. Сумма зависит от вашего статуса подачи декларации и количества иждивенцев. Посмотрите таблицу удержаний из заработной платы IRS, чтобы точно узнать, сколько IRS может забрать из вашей зарплаты. В отличие от законов штатов об удержаниях, которые ограничивают удержания 25% располагаемого заработка, IRS рассчитывает сумму, не подлежащую аресту, на основе вашего стандартного вычета плюс определенной суммы на каждого иждивенца (публикация IRS 1494) и забирает все, что превышает этот порог. Поскольку сумма, не подлежащая аресту, не растет вместе с зарплатой, чем выше ваша зарплата, тем большую ее долю может забрать IRS.

Удержание из заработной платы IRS продолжается, пока налоговая задолженность не будет погашена полностью, пока не будет оформлен альтернативный порядок погашения, пока не истечет 10-летний срок взыскания или пока удержание не будет снято в результате переговоров. Узнайте больше о том, как долго длится удержание из зарплаты IRS, чтобы понимать свои сроки. В отличие от удержаний частных кредиторов, у которых есть установленная судом дата окончания, у удержаний IRS нет автоматического срока окончания. Остановить удержание можно только активными действиями — оформив план выплат, подав OIC или получив статус «в настоящее время не подлежит взысканию».

Да, IRS может удерживать вашу премию, комиссионные и другие дополнительные выплаты. Если на заработную плату наложен арест, он распространяется на все выплаты и вознаграждения от вашего работодателя, включая премии, комиссионные и даже компенсацию за неиспользованный отпуск. Прочитайте наше подробное объяснение того, может ли IRS удерживать вашу премию, чтобы понять, как обрабатываются дополнительные выплаты. Сумма, не подлежащая аресту, рассчитанная по таблице удержаний, применяется только к обычной зарплате — премия может быть удержана в полном размере ареста. Поэтому премии особенно уязвимы. Немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief, если вы ожидаете премию, а на вашу зарплату действует арест.

Да, IRS может удерживать до 15% ваших пособий Social Security (социальное обеспечение) в счет неуплаченных налогов через Федеральную программу удержания из государственных выплат (Federal Payment Levy Program, FPLP). Наше руководство объясняет, как IRS может забирать ваши пособия Social Security и что с этим можно сделать. В отличие от удержания из заработной платы, которое рассчитывается по формуле с учетом статуса подачи декларации и иждивенцев, удержание из пособий Social Security составляет фиксированные 15%. Для пенсионеров с фиксированным доходом это может быть тяжелым ударом. Если вы получаете пособия Social Security и IRS наложило на них арест, вы можете претендовать на статус «в настоящее время не подлежит взысканию» в связи с финансовыми трудностями.

Удержание из заработной платы — это особый вид налогового ареста, направленный на вашу зарплату, а налоговый арест (levy) — более широкое понятие, означающее любое изъятие IRS ваших активов, включая банковские счета, имущество и другие финансовые счета. Прочитайте наше сравнение удержания из зарплаты и налогового ареста, чтобы узнать подробности. Арест заработной платы действует непрерывно — он распространяется на каждую зарплату, пока его не снимут. Арест банковского счета — это однократное изъятие средств, находящихся на счете в момент исполнения ареста. И то и другое — серьезные меры взыскания, которые требуют немедленного вмешательства специалиста по налоговой помощи.

Арест банковского счета IRS — это законное изъятие средств с вашего банковского счета в счет неуплаченной налоговой задолженности. Когда IRS налагает арест на счет, банк замораживает средства на 21 день, прежде чем перечислить их в IRS. В течение этих 21 дня у вас есть возможность договориться о снятии ареста. Узнайте больше об аресте банковского счета IRS и о том, как можно вернуть арестованные средства. Как правило, прежде чем наложить арест на счет, IRS присылает несколько уведомлений, давая вам возможность урегулировать задолженность заранее. Если на ваш банковский счет наложен арест, немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief.

Да, IRS может арестовать весь остаток на вашем банковском счете в пределах суммы, которую вы должны в виде налогов, штрафов и процентов. Для ареста банковского счета, в отличие от удержания из заработной платы, не предусмотрена сумма, не подлежащая аресту. Однако 21-дневный период, в течение которого банк удерживает средства, дает вам важное время для действий. Совместные счета и счета, на которых находятся защищенные средства (например, некоторые федеральные пособия), могут иметь определенную защиту, но доказывать право на нее придется вам. Чтобы добиться снятия ареста с банковского счета, нужны быстрые профессиональные действия — позвоните по номеру 1-877-800-8180 за срочной помощью.

Чтобы добиться снятия ареста с банковского счета, нужно доказать финансовые трудности, оформить порядок погашения или доказать, что арест создает финансовые трудности (economic hardship), из-за которых вы не можете покрывать базовые расходы на жизнь. Немедленно свяжитесь с IRS (или поручите позвонить своему представителю) и будьте готовы предложить решение, например соглашение об уплате в рассрочку, или доказать, что вы имеете право на статус «в настоящее время не подлежит взысканию». Global Gate Tax Relief часто добивается снятия ареста в течение нескольких дней, напрямую связываясь с IRS и предлагая реальную альтернативу взысканию. Время решает все: у вас есть всего 21 день, прежде чем средства будут окончательно перечислены в IRS.

Да, IRS обязано направить вам окончательное уведомление о намерении наложить арест (Final Notice of Intent to Levy) — обычно это уведомление LT11, письмо 1058 или CP90; более раннее уведомление CP504 не дает права на слушание, — не менее чем за 30 дней до начала удержания из заработной платы. Это уведомление дает вам право запросить слушание по надлежащей процедуре взыскания (CDP). Однако многие налогоплательщики пропускают или игнорируют такие уведомления, особенно если у IRS указан устаревший адрес. Когда удержание уже началось, вариантов становится меньше, но они все еще есть. Немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief, если вы получили окончательное уведомление: у вас еще есть время предотвратить удержание.

Да, удержание из заработной платы можно отменить и после того, как оно началось, договорившись с IRS о снятии ареста. Распространенные способы — оформить соглашение об уплате в рассрочку, подать компромиссное предложение, доказать финансовые трудности для получения статуса CNC или решить исходную налоговую проблему. IRS обязано снять арест, если придет к выводу, что он создает финансовые трудности. Прочитайте обо всех способах остановить удержание из зарплаты IRS, чтобы найти подходящий. Global Gate Tax Relief не раз добивалась быстрого снятия действующих удержаний — во многих случаях в течение 24-72 часов после того, как мы брались за дело.

IRS не трогает часть вашей заработной платы в зависимости от статуса подачи декларации и количества иждивенцев; эта часть рассчитывается на основе вашего стандартного вычета плюс определенной суммы на каждого иждивенца. В таблице удержаний из заработной платы IRS указаны точные суммы, не подлежащие аресту, для каждого периода выплаты. Например, у супругов, подающих совместную декларацию и имеющих двух иждивенцев, сумма, не подлежащая аресту, будет выше, чем у одинокого налогоплательщика без иждивенцев. Все, что превышает эту сумму, может быть удержано. Некоторые виды доходов, например компенсации работникам за производственные травмы (workers’ compensation), некоторые пособия по инвалидности и некоторые виды государственной помощи, тоже могут быть защищены от удержания. Налоговый специалист поможет добиться максимальной суммы, не подлежащей аресту.

Налоговый залог серьезно влияет на вашу финансовую жизнь: он сообщает кредиторам, банкам и покупателям, что у IRS есть законное притязание на ваши активы. Хотя крупнейшие кредитные бюро в 2018 году перестали включать налоговые залоги в кредитные отчеты, кредиторы по-прежнему проверяют публичные записи, и уведомление о федеральном налоговом залоге отображается в этих поисках. С налоговым залогом крайне сложно получить ипотеку, рефинансировать дом или получить финансирование для бизнеса. Кроме того, залог делает IRS приоритетным кредитором по отношению к другим притязаниям на ваше имущество. Путь к снятию залога — урегулировать исходную задолженность с помощью услуг налоговой помощи.

Продать дом с налоговым залогом можно, но требование IRS по залогу должно быть погашено из выручки от продажи — IRS имеет приоритет в отношении вашей доли в стоимости дома. В некоторых случаях IRS соглашается на «освобождение имущества от залога» (lien discharge) в отношении конкретного объекта, чтобы продажа состоялась, при условии что выручка будет направлена на погашение вашей налоговой задолженности. Вы также можете подать заявление о субординации залога (lien subordination): она не снимает залог, но позволяет другим кредиторам (например, ипотечному банку) получить приоритет. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы обсудить варианты, если вам нужно продать имущество, обремененное федеральным налоговым залогом.

Налоговый залог можно снять, полностью погасив задолженность, заключив соответствующее требованиям соглашение об уплате в рассрочку (если вы должны $25,000 или меньше и платите прямым списанием со счета, после трех последовательных платежей можно запросить отзыв уведомления о залоге) или урегулировав задолженность с помощью компромиссного предложения. IRS снимает залог (lien release) в течение 30 дней после полного погашения и при соблюдении определенных условий может по запросу отозвать уведомление о залоге (lien withdrawal). Отзыв фактически удаляет залог из публичных записей, что лучше для вашей кредитной истории, чем простое снятие. Если истекает 10-летний срок взыскания, залог снимается автоматически. Global Gate Tax Relief может добиться отзыва уведомления о залоге в рамках вашей стратегии урегулирования.

IRS действует по четко выстроенному порядку ужесточения мер: он начинается с уведомлений о сумме к оплате и может закончиться удержанием из заработной платы, арестом банковских счетов и конфискацией имущества. Понимание этапов взыскания задолженности IRS помогает понять, на каком этапе вы находитесь и сколько у вас времени. Обычно процесс начинается с уведомления CP14 (первого уведомления о сумме к оплате), продолжается напоминаниями CP501 и CP503, переходит к уведомлению CP504 о намерении наложить арест, затем к окончательному уведомлению LT11 или письму 1058 и в итоге доходит до принудительного взыскания. От первого уведомления до ареста может пройти 4-6 месяцев. Прочитайте нашу подробную статью об этапах взыскания задолженности IRS, чтобы узнать все детали.

Налоговый залог — это законное притязание на ваше имущество, защищающее интересы IRS, а налоговый арест — это фактическое изъятие имущества в счет погашения задолженности. Проще говоря, залог — это когда IRS говорит «у нас есть притязание», а арест — когда IRS говорит «мы забираем это сейчас». Налоговый залог распространяется на все ваше имущество и имущественные права. Арест — будь то удержание из заработной платы или арест банковского счета — фактически забирает ваши активы или доход. И то и другое серьезно, но арест требует более срочных действий, потому что средства изымаются прямо сейчас.

Федеральный налоговый залог действует, пока налоговая задолженность не погашена полностью, пока не истек 10-летний срок давности взыскания или пока IRS не приняло компромиссное предложение как полное урегулирование. IRS обязано снять залог в течение 30 дней после погашения задолженности. Если залог не снят автоматически, вы можете запросить его снятие, связавшись с IRS или поручив это своему представителю. Залог снимается сам собой, когда истекает срок взыскания, но если полагаться на это, придется годами жить с негативными последствиями залога. Активное урегулирование с помощью Global Gate Tax Relief — самый быстрый путь к снятию залога.

IRS регистрирует налоговый залог после того, как направит вам уведомление с требованием об уплате (Notice and Demand for Payment) и подождет не менее 10 дней. Однако многие налогоплательщики узнают о залоге неожиданно, потому что IRS могло отправлять уведомления по устаревшему адресу. В течение 5 рабочих дней после регистрации IRS обязано направить вам письмо 3172 (Notice of Federal Tax Lien Filing) и сообщить о вашем праве на слушание CDP. Если вы считаете, что залог зарегистрирован без надлежащего уведомления, вы вправе оспорить его на слушании CDP. Всегда сообщайте IRS свой актуальный адрес, чтобы не пропустить важные письма.

Меры взыскания IRS запускаются, когда у вас есть неуплаченный налог и вы не реагируете на попытки IRS урегулировать ситуацию. Процесс начинается, когда вы подаете декларацию с суммой к оплате или когда IRS доначисляет налог по итогам проверки. После первого уведомления CP14 о сумме к оплате IRS в течение нескольких месяцев присылает все более строгие уведомления. Если вы не отвечаете, не платите и не оформляете порядок погашения, IRS передает ваше дело в автоматизированную систему взыскания (Automated Collection System, ACS) или налоговому инспектору по взысканию (Revenue Officer), который вправе налагать аресты, регистрировать залоги и добиваться конфискации имущества. Чем раньше вы отреагируете в ходе процесса взыскания IRS, тем больше у вас вариантов.

Купить дом при действующем налоговом залоге крайне сложно, потому что большинство ипотечных банков не одобрят кредит, если у IRS есть приоритетное притязание на ваши активы. Некоторые банки могут рассмотреть заявку, если IRS согласится на субординацию залога (когда ипотека получает приоритет перед налоговым залогом), но при новой покупке это бывает редко. Самый практичный подход — урегулировать налоговый залог до подачи заявки на ипотеку: погасить задолженность, оформить соглашение об уплате в рассрочку с отзывом уведомления о залоге или урегулировать задолженность через OIC. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы обсудить, как избавиться от залога и приблизиться к покупке собственного жилья.

К самым распространенным уведомлениям IRS относятся CP14 (первое уведомление о сумме к оплате), CP501 и CP503 (напоминания об оплате), CP504 (намерение наложить арест) и CP2000 (расхождение в сведениях о доходах). Наше подробное руководство по типам уведомлений IRS описывает все уведомления, которые вы можете получить. Каждое уведомление требует своего ответа и имеет свои сроки. IRS ежегодно рассылает более 200 миллионов уведомлений, и если вы понимаете, какие из них требуют срочных действий, а какие носят информационный характер, вы избавите себя от лишнего стресса и возможных мер взыскания.

Ни в коем случае нельзя игнорировать уведомление CP90 (окончательное уведомление перед арестом с правом на слушание CDP), уведомление LT11 (окончательное уведомление о намерении наложить арест), письмо 1058 (окончательное уведомление о намерении наложить арест по делам, которые ведет налоговый инспектор по взысканию) и CP504 (намерение изъять активы). Это последние предупреждения IRS перед принудительным взысканием. Прочитайте наш полный список писем IRS, которые нельзя игнорировать, чтобы знать, какие уведомления требуют немедленного внимания. Если пропустить срок ответа на эти уведомления, в течение нескольких дней может начаться удержание из заработной платы, арест банковских счетов и конфискация имущества.

Уведомление CP14 — это первое уведомление IRS о том, что у вас есть неуплаченный налог. Его присылают после того, как вы подали декларацию с суммой к оплате или IRS внесло изменения в ваш налоговый счет. В уведомлении CP14 указана сумма, которую вы должны, включая штрафы и проценты, и срок оплаты. С него начинаются этапы взыскания задолженности IRS, и быстрый ответ дает вам больше всего вариантов. Если вы можете заплатить всю сумму, в CP14 есть инструкции по оплате. Если не можете, сейчас самое время оформить план выплат или изучить варианты налоговой помощи.

CP504 — это уведомление о намерении наложить арест (Notice of Intent to Levy, IRC § 6331(d)), в котором IRS сообщает о намерении наложить арест на ваш налоговый возврат от штата и, возможно, на другие активы, если вы не примете меры в течение 30 дней. Это одно из самых срочных уведомлений, которые вы можете получить. Наше руководство объясняет, что именно делать, если вы получили уведомление CP504. После CP504 следующим шагом обычно становится окончательное уведомление о намерении наложить арест (LT11 или письмо 1058), которое дает вам право на слушание по надлежащей процедуре взыскания. (CP504B — это вариант CP504, который направляется компаниям.) Не ждите: если вы получили CP504, немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief по номеру 1-877-800-8180. У вас еще есть время оформить порядок погашения или запросить слушание, но это окно закрывается.

CP504 — это предварительное окончательное уведомление, предупреждающее о намерении IRS наложить арест, а LT11 — это самое последнее уведомление перед тем, как IRS приступит к принудительному взысканию, и оно дает вам последнее право на слушание CDP. Прочитайте наше подробное сравнение CP504 и LT11, чтобы понять ключевые различия. CP504 не дает вам права на слушание по надлежащей процедуре взыскания (вместо этого можно воспользоваться программой обжалования мер взыскания (Collection Appeals Program)) и позволяет IRS сразу наложить арест на ваш налоговый возврат от штата. LT11 дает вам 30 дней, чтобы запросить слушание CDP, которое приостанавливает аресты IRS по охваченным налоговым периодам на время рассмотрения. Оба уведомления требуют немедленного вмешательства специалиста.

Уведомление CP2000 означает, что IRS обнаружило расхождение между доходом, указанным в вашей декларации, и доходом, о котором IRS сообщили третьи лица (например, работодатели и банки). Это не налоговая проверка, а автоматическая программа сверки. Узнайте о частых ошибках при ответе на уведомление CP2000, чтобы их избежать. У вас есть 30 дней, чтобы ответить: согласиться с изменениями, согласиться частично или оспорить их, приложив документы. Связанное уведомление CP2501 — это более ранний и мягкий запрос о таком же расхождении; если вопрос не решен, IRS затем присылает CP2000. Если проигнорировать CP2000, IRS автоматически скорректирует вашу декларацию и выставит вам счет на дополнительный налог.

Уведомление LT11 — это последнее предупреждение IRS о намерении наложить арест на вашу заработную плату, банковские счета или другие активы; оно дает вам 30 дней, чтобы запросить слушание по надлежащей процедуре взыскания. Это последний шанс остановить принудительное взыскание до его начала. Наше руководство объясняет, как остановить арест после получения уведомления LT11. Крайне важно запросить слушание CDP в течение этих 30 дней: по закону это не позволяет IRS налагать арест, пока слушание не завершено. На слушании вы можете предложить альтернативы, например соглашение об уплате в рассрочку или компромиссное предложение.

Заказное письмо с уведомлением от IRS означает, что IRS направляет вам важное уведомление, требующее подтверждения доставки, — обычно это окончательное уведомление о намерении наложить арест, уведомление о федеральном налоговом залоге или уведомление, дающее право на слушание CDP. Получение заказного письма от IRS — явный признак того, что ваше дело перешло на более серьезный этап и IRS вот-вот примет меры взыскания. Не отказывайтесь от заказного письма IRS и не игнорируйте его: IRS считает письмо доставленным независимо от того, расписались вы за него или нет. Сразу вскройте его, отметьте срок ответа и немедленно свяжитесь со специалистом по налоговой помощи.

Отвечайте на уведомление IRS до указанного срока в письменной форме, указывая номер уведомления и ваш идентификационный номер налогоплательщика. Приложите все подтверждающие документы, которые запрашиваются в уведомлении. Прочитайте наше подробное руководство о том, как отвечать на уведомления IRS, с инструкциями для каждого типа уведомлений. Всегда сохраняйте копии всего, что отправляете. Отправляйте ответ заказным письмом с уведомлением о вручении, чтобы иметь доказательство своевременного ответа. Если в уведомлении указана сумма к оплате, ответить — не обязательно значит заплатить: вы можете предложить план выплат, оспорить сумму или запросить слушание. Global Gate Tax Relief может подготовить и отправить ваш ответ так, чтобы он соответствовал требованиям IRS.

Уведомление CP90 — это «Окончательное уведомление о намерении наложить арест и уведомление о вашем праве на слушание» (Final Notice of Intent to Levy and Notice of Your Right to a Hearing), одно из самых серьезных уведомлений IRS, которые вы можете получить. Уведомление CP90 означает, что IRS намерено изъять ваши активы и дает вам 30 дней, чтобы до этого запросить слушание CDP. Это слушание — ваше законное право изложить свою позицию и предложить альтернативное решение, прежде чем IRS заберет вашу заработную плату, средства на банковских счетах или другое имущество. Если вы получили CP90, немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief по номеру 1-877-800-8180: у вас ограниченное время, чтобы защитить свои активы.

Письмо 1058 IRS — это окончательное уведомление о намерении наложить арест, которое направляет налоговый инспектор по взысканию — сотрудник IRS, работающий на выезде и назначенный на ваше дело. Это письмо выполняет ту же функцию, что и CP90 или LT11, но показывает, что взысканием вашей задолженности активно занимается живой человек, а не только автоматизированная система. У вас есть 30 дней с даты письма, чтобы запросить слушание CDP. Дела, которые ведут налоговые инспекторы по взысканию, обычно развиваются быстрее и жестче, чем дела в автоматизированной системе взыскания, поэтому профессиональное представительство здесь особенно важно. Немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief, если вы получили письмо 1058.

Слушание по надлежащей процедуре взыскания (CDP) — это официальное разбирательство в Независимом отделе апелляций IRS, на котором вы можете оспорить планируемые меры взыскания и предложить альтернативные решения. Запрашивать слушание CDP следует всякий раз, когда вы получаете CP90, LT11 или письмо 1058, дающие право на CDP. Своевременный запрос на слушание (в течение 30 дней с даты уведомления) по закону не позволяет IRS налагать арест за охваченные налоговые периоды, пока слушание не завершено (IRS все же может зарегистрировать залог или зачесть налоговые возвраты). На слушании вы можете предложить соглашение об уплате в рассрочку, подать OIC, запросить статус CNC или оспорить само налоговое обязательство.

Это распространенные уведомления IRS на разных этапах взыскания. Уведомление CP59 приходит, если IRS считает, что вы должны были подать налоговую декларацию, но не подали; это требование подать декларацию или объяснить, почему вы не обязаны ее подавать. Уведомление CP501 — это первое напоминание о неуплаченной сумме после первоначального CP14. Уведомление CP503 — второе напоминание, которое предупреждает, что дальнейшая неуплата может привести к дополнительным мерам взыскания. Хотя это уведомления ранних этапов, их нельзя игнорировать: ответ сейчас предотвратит переход к уведомлениям CP504 о намерении наложить арест и в итоге к аресту.

Каждое из этих уведомлений выполняет свою задачу в процессе взыскания и проверки IRS. Уведомление CP508C сообщает, что IRS уведомило Государственный департамент США о вашей значительной неуплаченной налоговой задолженности (seriously delinquent tax debt), что может привести к отказу в выдаче паспорта или его аннулированию. Уведомление CP523 предупреждает, что вы нарушили условия соглашения об уплате в рассрочку и IRS намерено его расторгнуть. Уведомление CP2501 сообщает о предлагаемых изменениях в вашей налоговой декларации из-за расхождений в сведениях (аналогично CP2000). Уведомление CP3219A — это уведомление о налоговой недоимке (Statutory Notice of Deficiency), которое дает вам 90 дней на подачу иска в Налоговый суд США, прежде чем IRS начислит дополнительный налог. На каждое из них нужно своевременно ответить определенным образом.

Добиться отмены штрафов IRS можно тремя основными способами: освобождение от штрафа за первое нарушение (FTA), уважительная причина (reasonable cause) и исключения, установленные законом. Наше руководство пошагово объясняет, как добиться отмены штрафов IRS. Освобождение за первое нарушение доступно, если в предыдущие 3 года вы соблюдали все требования. Уважительная причина применяется, когда выполнить требования помешали обстоятельства, не зависящие от вас (болезнь, стихийное бедствие, смерть члена семьи). Запросить освобождение можно по телефону, в письменной форме или с помощью официального запроса на освобождение от штрафов. Поскольку штрафы часто составляют 25-50% налогового счета, их отмена может сэкономить вам тысячи долларов.

Освобождение от штрафов — это процедура IRS, позволяющая снизить или отменить штрафы, начисленные на ваш налоговый счет. Вы можете его получить, если соответствуете критериям освобождения за первое нарушение (безупречная история соблюдения требований за 3 предыдущих года), можете доказать уважительную причину (обоснованную причину нарушения, не зависящую от вас) или подпадаете под исключение, установленное законом. Освобождение от штрафов IRS — один из самых недооцененных видов налоговой помощи: многие налогоплательщики даже не подозревают, что имеют на него право. Даже если вы уже уплатили штраф, вы можете запросить его возврат, подав форму 843 (Claim for Refund and Request for Abatement) в пределах срока давности для получения возврата.

В письме с просьбой об освобождении от штрафа нужно четко указать, отмены каких штрафов вы просите, налоговый год и вид штрафа, а также конкретное основание (уважительная причина или освобождение за первое нарушение). Наш шаблон письма об освобождении от штрафа и руководство к нему дают основу, которую можно адаптировать под себя. Приложите подтверждающие документы — например, медицинские документы, страховые заявления или официальную переписку, подтверждающие уважительную причину. Точно указывайте даты и обстоятельства: расплывчатых фраз вроде «у меня были личные проблемы» недостаточно. Адресуйте письмо в сервисный центр IRS, который ведет ваш налоговый счет, и укажите номер уведомления.

Штраф за неподачу декларации начисляется, если вы не подали декларацию в срок, и составляет 5% от неуплаченного налога в месяц (не более 25%), а штраф за неуплату начисляется, если вы не погасили задолженность, и составляет 0.5% в месяц (не более 25%). Прочитайте наше подробное сравнение штрафа за неподачу декларации и штрафа за неуплату, чтобы понять, как они взаимодействуют. Штраф за неподачу декларации в 10 раз выше штрафа за неуплату, поэтому налоговые специалисты всегда советуют подавать декларацию вовремя, даже если вы не можете заплатить. Если оба штрафа начисляются за один и тот же месяц, IRS уменьшает штраф за неподачу декларации на сумму штрафа за неуплату.

Уважительная причина — это обоснованная причина, не зависящая от вас, которая помешала вам вовремя подать декларацию или заплатить налог. IRS принимает такие обстоятельства, как тяжелая болезнь, стихийные бедствия, смерть близкого родственника, вынужденное отсутствие, уничтожение документов и следование неверному совету налогового специалиста. Вы должны доказать, что проявили обычную заботливость и осмотрительность, но все равно не смогли выполнить требования. Каждая ситуация рассматривается индивидуально. Global Gate Tax Relief поможет вам выстроить убедительное обоснование уважительной причины и эффективно его представить, чтобы максимально повысить шансы на одобрение.

Освобождение от штрафа за первое нарушение (FTA) — это административная льгота, которая снимает штрафы за неподачу декларации и неуплату с налогоплательщиков, имеющих безупречную историю соблюдения требований за 3 налоговых года, предшествующих году начисления штрафа. Чтобы получить такое освобождение, вы должны подать все обязательные декларации (или оформить действительные продления срока), не иметь штрафов за предыдущие 3 года и не иметь просрочек по платежам либо иметь соглашение о выплатах. FTA — один из самых простых видов освобождения от штрафов, и его часто можно получить одним телефонным звонком в IRS. Оно доступно как физическим лицам, так и компаниям.

Штрафы IRS могут увеличить первоначальную сумму налога на 25-50% и более — в зависимости от того, как долго задолженность не погашается и какие штрафы применяются. Одни только штраф за неподачу декларации и штраф за неуплату в совокупности со временем могут достичь 47.5% неуплаченного налога. Добавьте штраф за неточность (как правило, 20%) и сложные проценты — и налоговая задолженность в $20,000 за несколько лет может вырасти до $30,000-$40,000. Понимание видов штрафов IRS помогает понять, почему освобождение от штрафов часто оказывается одной из самых действенных стратегий налоговой помощи.

Да, вы можете запросить освобождение от штрафа и получить возврат даже после того, как уже уплатили штрафы. Запрос нужно подать в течение 2 лет с даты уплаты штрафа или 3 лет с даты подачи декларации — в зависимости от того, какой срок истекает позже. Подайте форму 843 IRS (заявление о возврате и освобождении от штрафа, Claim for Refund and Request for Abatement) с подробным объяснением уважительной причины или права на освобождение за первое нарушение. В случае одобрения IRS вернет сумму штрафа и все проценты, уплаченные на эти штрафы. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы узнать, можете ли вы получить освобождение от уже уплаченных штрафов.

IRS может отменить все штрафы в порядке освобождения, но почти никогда не отменяет проценты. Проценты начисляются по закону на любую неуплаченную сумму, и полномочия IRS по их снижению очень ограничены — только в случае ошибки или задержки со стороны IRS. Однако при отмене штрафов снимаются и проценты, начисленные именно на эти штрафы, а это может быть значительная сумма. Успешный запрос на освобождение от штрафов в сочетании с компромиссным предложением или соглашением об уплате в рассрочку может резко уменьшить общую сумму задолженности и сделать ее посильной.

Чтобы пройти налоговую проверку IRS, нужно быть организованным, честным и подготовленным — и в идеале иметь профессионального представителя. Наше руководство о том, как пройти налоговую проверку IRS, охватывает все — от первоначальной подготовки до окончательного результата. Ключевые стратегии: быстро ответить на уведомление о проверке, собрать все нужные документы до встречи, предоставлять только то, что конкретно запрошено (не сообщайте лишнего по собственной инициативе), и сохранять спокойствие и деловой тон. Если вас представляет уполномоченный агент IRS или специалист по урегулированию налоговых проблем из Global Gate Tax Relief, вам даже не нужно лично присутствовать на проверке.

Во время налоговой проверки IRS проверяющий изучает вашу налоговую декларацию и подтверждающие документы, чтобы убедиться, что доходы, вычеты и налоговые кредиты указаны верно. Процесс зависит от вида проверки. Прочитайте наш подробный обзор того, что происходит во время налоговой проверки IRS. Проверка по почте (заочная проверка) полностью проходит по почте. При проверке в офисе IRS вам нужно прийти в офис IRS с документами. При выездной проверке сотрудник IRS приезжает к вам домой или в ваш офис. Проверяющий изучит чеки, банковские выписки, счета и другие документы, чтобы проверить конкретные позиции в вашей декларации.

Как правило, у IRS есть 3 года с даты подачи декларации, чтобы начать проверку, но этот срок увеличивается до 6 лет, если вы занизили доход более чем на 25%. Для мошеннических деклараций и неподанных деклараций срока давности нет. Наше руководство о сроке давности для налоговых проверок IRS объясняет все исключения и продления. Если IRS уведомило вас о проверке до истечения срока давности, проверка может продолжаться и после него. В некоторых случаях IRS может попросить вас подписать согласие на продление срока давности — прежде чем соглашаться, проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

Закон не требует, чтобы при налоговой проверке IRS вас представлял специалист, но это настоятельно рекомендуется. Опытный налоговый специалист знает, что ищет IRS, не даст вам сообщить лишнюю информацию и может вести переговоры от вашего имени, если по итогам проверки доначислен налог. Представительство при налоговой проверке от Global Gate Tax Relief означает, что всей проверкой занимается уполномоченный агент IRS или специалист по урегулированию налоговых проблем, — вам не придется встречаться с проверяющим IRS в одиночку. Профессиональное представительство особенно важно при проверке в офисе IRS и выездной проверке, где при личном общении можно случайно сказать лишнее.

К главным тревожным признакам относятся незадекларированный доход, чрезмерные вычеты относительно уровня дохода, крупные операции с наличными, вычет на домашний офис, бизнес с постоянными убытками и арифметические ошибки. Посмотрите наш полный список тревожных признаков для проверки IRS, чтобы понять, что привлекает внимание IRS. Лица с высоким доходом (более $500,000), самозанятые и те, кто заявляет налоговый кредит на заработанный доход (Earned Income Tax Credit, EITC), статистически проверяются чаще. Наличие одного тревожного признака не означает, что проверка обязательно будет, но несколько таких признаков в одной декларации значительно повышают вероятность отбора.

Да, вы вправе обжаловать результаты проверки, с которыми не согласны, в Независимом отделе апелляций IRS. После проверки IRS присылает «30-дневное письмо» с предлагаемыми изменениями, которое дает вам 30 дней на подачу официального возражения. Если вы пропустите этот 30-дневный срок, вы получите «90-дневное письмо» (уведомление о налоговой недоимке / CP3219A), которое дает вам 90 дней на подачу иска в Налоговый суд США. Апелляции в IRS — это отдельный от проверки процесс, который часто заканчивается благоприятными корректировками. Global Gate Tax Relief может представлять ваши интересы как на проверке, так и на этапе апелляции.

Существует три основных вида налоговых проверок IRS: проверка по почте (проводится в переписке), проверка в офисе IRS (проходит в отделении IRS) и выездная проверка (проводится у вас дома или в вашем офисе). Проверки по почте встречаются чаще всего и обычно касаются одной-двух конкретных позиций. При проверке в офисе вам нужно принести документы в отделение IRS. Выездные проверки — самые тщательные, их обычно проводят по сложным декларациям или декларациям бизнеса. Независимо от вида проверки профессиональное представительство при проверке гарантирует защиту ваших прав. Узнайте больше о том, что происходит при каждом виде налоговой проверки IRS.

Налоговая проверка IRS обычно длится от 3 до 12 месяцев с момента уведомления до завершения, в зависимости от вида и сложности. Проверка по почте может завершиться за 3-6 месяцев. Проверка в офисе обычно занимает 3-6 месяцев. Выездная проверка может длиться 6-12 месяцев и дольше, если речь идет о сложных декларациях бизнеса. Задержки часто возникают, когда налогоплательщики медленно предоставляют запрошенные документы. Упорядоченные документы и профессиональное представительство при налоговой проверке ускоряют процесс. Срок давности для проверки задает максимальные рамки, но большинство проверок завершается задолго до его истечения.

Вам понадобятся документы, указанные в уведомлении о проверке; обычно это формы W-2 и 1099, банковские выписки, чеки на заявленные вычеты, документы о доходах бизнеса и декларации за прошлые годы. В уведомлении IRS о проверке точно указано, какие позиции и налоговые годы проверяются, — собирайте документы только по этим позициям. Могут понадобиться и другие документы: справки о процентах по ипотеке, квитанции о благотворительных пожертвованиях, документы о медицинских расходах и журналы деловых расходов. Наше руководство о том, как пройти налоговую проверку IRS, содержит полный список документов. Если вы потеряли документы, налоговый специалист поможет восстановить их по данным третьих лиц.

Для неподанных налоговых деклараций срока давности нет: IRS может требовать их бессрочно. Однако обычно IRS требует подать недостающие декларации за последние 6 лет, чтобы считать вас выполняющим требования для целей урегулирования. Это важно, потому что большинство программ помощи IRS (например, компромиссные предложения и соглашения об уплате в рассрочку) требуют, чтобы у вас были поданы все декларации. Если у вас неподанные налоговые декларации за много лет, Global Gate Tax Relief поможет определить, какие декларации нужно подать, и подготовит их так, чтобы свести налоговое обязательство к минимуму с учетом всех доступных вычетов и налоговых кредитов.

Да, умышленная неподача налоговых деклараций — уголовное преступление, за которое грозит до 1 года лишения свободы за каждый неподанный год, а также штрафы. Однако уголовное преследование за неподачу деклараций бывает редко: IRS прибегает к нему в основном в делах о мошенничестве, уклонении от уплаты налогов или намеренном неподчинении. Подавляющее большинство тех, кто не подал декларации, несут гражданско-правовую ответственность (штрафы), а не уголовную. Добровольная подача неподанных деклараций значительно снижает риск преследования, потому что показывает готовность соблюдать требования. Если у вас за несколько лет не поданы декларации или есть неуплаченные налоги, немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief: добровольно выполнить требования до того, как IRS свяжется с вами, — самый безопасный путь.

Неуплаченные налоги за прошлые годы (back taxes) — это любые налоги за предыдущие годы, которые остаются неуплаченными, включая налоги по поданным, но не оплаченным декларациям и налоги за годы, когда вы вообще не подавали декларацию. Варианты урегулирования: полная уплата, оформление соглашения об уплате в рассрочку, подача компромиссного предложения или получение статуса «в настоящее время не подлежит взысканию». Узнайте больше об урегулировании неуплаченных налогов и о стратегиях, доступных в зависимости от суммы долга и вашего текущего финансового положения. Чем дольше неуплаченные налоги остаются неурегулированными, тем больше накапливается штрафов и процентов — ранние действия экономят деньги.

Оформить план выплат IRS можно, подав заявку онлайн (при задолженности менее $50,000), позвонив в IRS напрямую или поручив налоговому специалисту подать от вашего имени форму 9465. Наше руководство описывает все варианты рассрочки IRS, доступные физическим лицам и компаниям. За оформление краткосрочных планов (на 180 дней или меньше) сбор не взимается. За долгосрочные соглашения об уплате в рассрочку взимается разовый сбор от $29 до $178 в зависимости от способа подачи заявки и оплаты (для налогоплательщиков с низким доходом он отменяется или снижается до $43). Чтобы получить рассрочку, нужно подать все обязательные налоговые декларации и своевременно выполнять текущие налоговые обязательства. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, чтобы оформить план выплат, который защитит вас от мер взыскания.

IRS предлагает несколько вариантов плана выплат: краткосрочные планы выплат (до 180 дней), ежемесячные соглашения об уплате в рассрочку, упрощенные соглашения об уплате в рассрочку (при задолженности менее $50,000), соглашения о рассрочке с частичной уплатой (Partial Payment Installment Agreement) и гарантированные соглашения об уплате в рассрочку (при подоходном налоге $10,000 или меньше без учета штрафов и процентов). Изучите все варианты рассрочки IRS, чтобы найти подходящий. Упрощенные соглашения самые популярные, потому что для них не нужно подробно раскрывать финансовую информацию. Соглашения с частичной уплатой позволяют вносить уменьшенные платежи, которые не покроют всю задолженность до истечения срока давности. Ваш налоговый специалист поможет выбрать вариант с минимальными общими затратами.

Упрощенное соглашение об уплате в рассрочку — это облегченный план выплат для физических лиц, которые должны $50,000 или меньше, и для компаний, которые должны $50,000 или меньше ($25,000 или меньше, если в задолженность входят удерживаемые налоги (trust fund taxes)), с учетом налога, штрафов и процентов. Теперь IRS называет его упрощённым планом платежей (Simple Payment Plan). Для него не требуется подробная финансовая справка: вы просто соглашаетесь погасить задолженность в течение оставшегося срока взыскания. Программа IRS Fresh Start повысила порог для физических лиц с $25,000 до $50,000. Если вы должны $25,000 или меньше и оформите соглашение с прямым списанием со счета (Direct Debit Installment Agreement), после трех последовательных платежей прямым списанием вы можете попросить IRS отозвать (а не просто снять) зарегистрированный налоговый залог. Оформите соглашение через Global Gate Tax Relief, чтобы сделать это быстрее всего.

Если вы нарушите условия соглашения об уплате в рассрочку, IRS пришлет уведомление CP523 с предупреждением о том, что соглашение будет расторгнуто. У вас есть 30 дней, чтобы ответить, устранить нарушение и запросить восстановление соглашения. Если соглашение расторгнуто, IRS может немедленно возобновить меры взыскания, включая удержание из заработной платы, арест банковских счетов и регистрацию налоговых залогов. Частые причины нарушения — пропущенные платежи, несвоевременная подача новых налоговых деклараций или возникновение новой налоговой задолженности. Если вы нарушили условия, немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief: часто удается восстановить соглашение или договориться о новых условиях до начала мер взыскания.

Да, старые налоговые декларации нужно подать как можно скорее: добровольная подача уменьшает штрафы, значительно снижает риск уголовного преследования и требуется практически для всех программ урегулирования IRS. Если просроченные декларации готовит налоговый специалист, вы получите все вычеты и налоговые кредиты, на которые имеете право, а это может значительно уменьшить сумму долга. Обычно IRS требует подать декларации за последние 6 лет, чтобы считать вас выполняющим требования. Подача декларации важна и для налоговых возвратов: если вам положен возврат, но вы не подали декларацию в течение 3 лет после установленного срока, вы теряете его навсегда. Обратитесь в Global Gate Tax Relief, чтобы подготовить и подать неподанные декларации.

Да, план выплат можно получить и при задолженности более $50,000, но вместо упрощенного порядка вам нужно будет подать форму 433-A — справку о финансовом положении (Collection Information Statement) — с подробными финансовыми документами. IRS изучит ваши доходы, расходы и активы, чтобы определить посильный ежемесячный платеж. При большой задолженности соглашение об уплате в рассрочку с частичной уплатой может позволить вам вносить платежи, которые не покроют всю сумму до истечения срока взыскания. Как вариант, для урегулирования большой задолженности может лучше подойти компромиссное предложение. Поручите Global Gate Tax Relief проанализировать, какой подход сэкономит вам больше всего.

Вы можете получить освобождение невиновного супруга, если вы подавали совместную декларацию, налог был занижен из-за ошибочных данных вашего супруга, вы не знали и не имели оснований знать о занижении, и возлагать на вас ответственность было бы несправедливо. Существует три вида освобождения: классическое освобождение невиновного супруга (раздел 6015(b)), разделение ответственности (separation of liability, раздел 6015(c)) и освобождение по соображениям справедливости (equitable relief, раздел 6015(f)). У каждого вида свои требования. Освобождение по соображениям справедливости доступно наиболее широкому кругу лиц и может применяться даже при недоплате налога. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, если считаете, что можете претендовать на освобождение невиновного супруга: вы не должны расплачиваться за ошибки супруга.

Статус «в настоящее время не подлежит взысканию» (CNC) — это статус, который IRS присваивает, временно приостанавливая большинство мер взыскания против вас, потому что уплата налоговой задолженности лишила бы вас возможности покрывать базовые расходы на жизнь. Пока у вас статус CNC, IRS прекращает аресты, удержания и другие меры взыскания. Прочитайте наше подробное руководство о статусе «в настоящее время не подлежит взысканию», чтобы понять, как он работает. IRS периодически пересматривает ваше финансовое положение, чтобы проверить, можете ли вы возобновить платежи. Если к моменту истечения 10-летнего срока взыскания задолженность остается неуплаченной, она полностью прощается. Статус CNC идеально подходит налогоплательщикам, которые действительно находятся в тяжелом финансовом положении.

Чтобы получить статус CNC, нужно доказать, что после вычета необходимых расходов на жизнь из вашего ежемесячного дохода на уплату налоговой задолженности ничего не остается. IRS использует национальные и местные стандарты допустимых расходов, включая жилье, транспорт, питание и медицинское обслуживание. Вы должны подать форму 433-A (справку о финансовом положении) с документами обо всех доходах и расходах. IRS проверит ваши финансовые сведения и может отклонить запрос, если решит, что вы можете сократить расходы. Если запрос на статус CNC готовит и подает налоговый специалист, допустимые расходы будут учтены в максимальном объеме, а заявление будет представлено убедительно.

Проблемы с налогами на заработную плату возникают, когда компания не удерживает, не отражает в отчетности или не перечисляет в IRS налоги на заработную плату (Social Security, Medicare и удержанный федеральный подоходный налог). Это одни из самых серьезных налоговых проблем, потому что IRS считает налоги на заработную плату удержанными налогами (trust fund taxes), которые работодатель хранит в интересах работников. IRS жестко преследует нарушения по налогам на заработную плату и может начислить штраф за невнесение удержанных налогов (TFRP) лично владельцам бизнеса, руководителям и даже сотрудникам, отвечающим за расчет зарплаты. Штраф составляет 100% неперечисленной суммы удержанных налогов. Если ваша компания задолжала по налогам на заработную плату, немедленно свяжитесь с Global Gate Tax Relief.

Штраф за невнесение удержанных налогов (TFRP) — это штраф в размере 100%, который IRS начисляет лицам, лично ответственным за удержание, учет или перечисление удержанных налогов на заработную плату, не переданных в IRS. Из-за этого штрафа вы несете личную ответственность, даже если бизнес зарегистрирован как корпорация или LLC. IRS может начислить TFRP владельцам бизнеса, руководителям, бухгалтерам и всем, кто имел полномочия и нес ответственность в отношении выплаты зарплаты. Размер штрафа равен всей сумме неперечисленных удержанных налогов. Чтобы личная ответственность не росла, важно быстро решить проблемы с налогами на заработную плату.

Процедура апелляции в IRS позволяет оспорить решения IRS — в том числе результаты проверок, отказы по компромиссным предложениям, отклоненные соглашения об уплате в рассрочку и планируемые меры взыскания — в Независимом отделе апелляций IRS. Апелляция в IRS — это неформальная административная процедура, не требующая обращения в суд. Вы подаете письменное возражение, в котором объясняете, с чем не согласны и какого результата добиваетесь. Сотрудник отдела апелляций рассматривает ваше дело независимо от проверяющего, который вел его изначально. В ходе апелляции примерно 80% дел решается без судебного разбирательства. Если в апелляции вас представляет налоговый специалист, шансы на благоприятный исход значительно выше.

Обжаловать решение IRS стоит всякий раз, когда вы не согласны с выводами проверки, отказом по предложению об урегулировании или планируемой мерой взыскания и у вас есть факты или правовые аргументы в поддержку своей позиции. Типичные ситуации, в которых оправдана апелляция в IRS: спорные корректировки по итогам проверки, отклоненные компромиссные предложения, отказы в соглашении об уплате в рассрочку и планируемые аресты. Подать апелляцию нужно в срок, указанный в письме IRS с решением, — обычно в течение 30 дней. Если пропустить срок, можно потерять право на апелляцию. Свяжитесь с Global Gate Tax Relief, если вы получили неблагоприятное решение IRS, — мы оценим, имеет ли смысл его обжаловать.

Урегулирование налоговых проблем — это комплексный процесс выявления, согласования и реализации решения ваших проблем с IRS. Он охватывает все доступные стратегии, включая компромиссные предложения, соглашения об уплате в рассрочку, освобождение от штрафов, освобождение невиновного супруга, статус CNC и представительство при налоговой проверке. Урегулирование налоговых проблем — это именно то, чем занимается Global Gate Tax Relief: мы не просто оформляем документы, а разрабатываем полную стратегию с учетом вашей ситуации. План урегулирования учитывает общую сумму задолженности, ваше финансовое положение, историю соблюдения требований и долгосрочные цели, чтобы добиться наилучшего результата.

Владельцы малого бизнеса часто упускают вычеты на домашний офис, пробег автомобиля, страховые взносы на медицинское страхование, пенсионные взносы, расходы на открытие бизнеса, профессиональное развитие и амортизацию бизнес-активов. Прочитайте наше руководство о налоговых вычетах, которые упускают владельцы малого бизнеса, чтобы увидеть полный список. Упущенные вычеты означают переплату налогов, а значит, и лишние налоговые обязательства. Если вы уже подали декларации, не заявив положенные вычеты, вы можете подать исправленные декларации за последние 3 года и получить возврат. Global Gate Tax Relief может проверить ваши прошлые декларации в рамках урегулирования налоговых проблем, чтобы убедиться, что вы не переплатили.

Да, освобождение невиновного супруга предназначено именно для ситуаций, когда один из супругов без ведома другого совершил мошенничество, занизил доход или заявил неправомерные вычеты. Вы должны доказать, что при подписании совместной декларации у вас не было оснований знать о мошеннических данных. Если вы разведены, официально живете раздельно или овдовели либо не проживали вместе с супругом в течение 12 месяцев до подачи заявления, вы также можете претендовать на освобождение путем разделения ответственности (separation of liability relief), которое, как правило, ограничивает вашу ответственность вашей собственной долей заниженной суммы налога. Даже если по решению о разводе ответственность за налоги возложена на бывшего супруга, для IRS это соглашение не обязательно — вам нужно официальное освобождение от IRS по форме 8857.

Когда IRS присваивает вам статус CNC, все активные меры взыскания прекращаются: больше никаких удержаний из заработной платы, арестов банковских счетов и угроз конфискации. Однако штрафы и проценты на вашу задолженность продолжают начисляться, а IRS может зарегистрировать налоговый залог, если он еще не зарегистрирован. IRS пересматривает ваше финансовое положение ежегодно или когда замечает изменение дохода (например, по формам W-2 или 1099). Если ваше финансовое положение улучшится, IRS может снять статус CNC и возобновить взыскание. Преимущество в том, что если 10-летний срок истечет, пока у вас статус CNC, задолженность будет окончательно прощена.

Global Gate Tax Relief предлагает полный спектр услуг налоговой помощи, включая налоговую помощь с IRS, переговоры по компромиссному предложению, помощь по программе IRS Fresh Start, снятие удержаний из заработной платы, помощь при аресте банковского счета, урегулирование налоговых залогов, освобождение от штрафов, представительство при налоговой проверке IRS, подготовку неподанных налоговых деклараций, урегулирование неуплаченных налогов, оформление соглашений об уплате в рассрочку, освобождение невиновного супруга, получение статуса «в настоящее время не подлежит взысканию», урегулирование проблем с налогами на заработную плату и апелляции в IRS.

Записаться на бесплатную консультацию налогового специалиста можно, позвонив по номеру 1-877-800-8180 или заполнив онлайн-форму на нашем сайте. Консультация полностью бесплатна и ни к чему вас не обязывает. Во время звонка налоговый специалист изучит вашу ситуацию, запросит ваши налоговые выписки IRS и честно оценит ваши варианты. Вы будете точно знать, в каком положении находитесь перед IRS, на какие программы можете претендовать и как проходит процесс урегулирования. Никакого давления — только профессиональные советы, которые помогут вам принять взвешенное решение.

Во время первого звонка налоговый специалист тщательно изучает вашу ситуацию с IRS. Мы запрашиваем выписки из вашего налогового счета в IRS, чтобы увидеть все суммы задолженности, штрафы и меры взыскания. Мы обсуждаем ваше финансовое положение, включая доходы, расходы и активы. На основе этой информации мы определяем, на какие программы IRS вы скорее всего можете претендовать, и предлагаем стратегию урегулирования. После звонка вы точно знаете, что может сделать IRS, какие у вас есть варианты и сколько будут стоить наши услуги. Запишитесь на звонок сегодня — чем раньше вы начнете действовать, тем больше у вас вариантов.

Да, у Global Gate Tax Relief есть проверенные отзывы клиентов — реальных людей, которые с нашей помощью успешно решили свои налоговые проблемы. Отзывы охватывают самые разные дела — от налогоплательщиков, урегулировавших крупную задолженность перед IRS с помощью компромиссных предложений, до клиентов, которым удалось остановить удержания из зарплаты и снять налоговые залоги. Предлагаем вам прочитать отзывы и узнать о наших результатах из первых уст. Мы гордимся своими результатами и открыто рассказываем о том, как работаем, — ведь доверие лежит в основе всего, что мы делаем.

Global Gate Tax Relief выделяется сочетанием квалифицированных специалистов, прозрачных цен и приверженности честному общению. Мы никогда не гарантируем конкретный результат, не изучив ваше дело, не используем агрессивные методы продаж и даем реалистичную оценку во время бесплатной консультации. В нашей команде работают уполномоченные агенты IRS и специалисты по урегулированию налоговых проблем, которые занимаются исключительно урегулированием проблем с IRS. У нас подтвержденная история результатов для клиентов, и мы уделяем каждому делу то внимание, которого оно заслуживает. Мы также просвещаем клиентов в нашем подробном блоге, чтобы вы понимали каждый этап процесса.

Да, Global Gate Tax Relief работает с клиентами во всех 50 штатах. Поскольку представительство перед IRS не требует личных встреч, мы ведем дела дистанционно — по телефону, электронной почте и через защищенный обмен документами. Наши специалисты имеют право практики перед IRS независимо от местонахождения. Где бы вы ни находились — в Нью-Йорке, Калифорнии, Техасе или в любом другом штате, — мы можем представлять ваши интересы. Зайдите на нашу главную страницу или страницу контактов либо позвоните по номеру 1-877-800-8180, чтобы начать. Расстояние никогда не мешает получить нужную вам налоговую помощь.

В нашей команде работают уполномоченные агенты IRS и специалисты по урегулированию налоговых проблем — профессионалы, которым IRS разрешает представлять налогоплательщиков. Каждый член команды обладает специальными знаниями в области урегулирования налоговых проблем с IRS, а вместе они охватывают все аспекты налоговой помощи — от переговоров до окончательного решения. Наши специалисты ежедневно работают с IRS и понимают процедуры, системы и порядок принятия решений в ведомстве. Это знание внутренней кухни дает нашим клиентам значительное преимущество на переговорах и в апелляциях.

Стоимость зависит от сложности дела, суммы долга и необходимой стратегии урегулирования. Во время бесплатной консультации мы называем подробную стоимость, чтобы вы знали цену, прежде чем принять решение. Скрытых платежей нет, и мы точно объясняем, что входит в наши услуги. Прочитайте, сколько в целом стоит налоговая помощь. Мы также предлагаем рассрочку оплаты наших услуг, чтобы стоимость не мешала вам получить нужную помощь. Позвоните по номеру 1-877-800-8180, чтобы бесплатно и без обязательств узнать стоимость.

Безусловно — мы каждый день работаем со срочными ситуациями. Если у вас уже идет налоговая проверка IRS, мы можем стать вашим представителем, участвовать во встречах от вашего имени и добиваться минимального доначисления налога. Если из вашей зарплаты производятся удержания или на ваш банковский счет наложен арест, мы часто можем остановить взыскание в течение нескольких дней, связавшись с IRS и предложив альтернативное решение. В таких ситуациях время решает все — позвоните прямо сейчас по номеру 1-877-800-8180, чтобы получить немедленную помощь. Мы также защищаем вашу конфиденциальность и берем на себя все общение с IRS, чтобы вы могли заниматься своей жизнью.