Las mejores formas de evitar deberle al IRS el próximo año (2026)

Actualizado en septiembre de 2026

La mejor forma de evitar deberle al IRS el próximo año es pagar suficiente impuesto durante el año, mediante la retención de su sueldo, pagos trimestrales del impuesto estimado o ambos, de modo que cumpla una de las reglas de protección (safe harbor) del IRS. Para 2026, eso generalmente significa pagar al menos el 90% del impuesto de este año o el 100% del impuesto del año pasado (el 110% si tiene ingresos más altos), según el Formulario 1040-ES de 2026. Los diez pasos que siguen explican cómo lograrlo, empezando por los ajustes que toman diez minutos.

1. 1

   Use la Calculadora de retención de impuestos del IRS

   Si recibe su pago por nómina, la Calculadora de retención de impuestos del IRS (Tax Withholding Estimator), que es gratuita, es la solución más rápida. Según IRS.gov, calcula cuánto deben retenerle su empleador o su administrador de pensión durante el año, usando sus talones de pago más recientes y, si tiene otros ingresos o detalla sus deducciones, su declaración más reciente.

   Al final, puede descargar un Formulario W-4 ya completado (o un W-4P para pensiones). Úsela ahora: como queda un trimestre de 2026, un cambio en el W-4 reparte la retención adicional entre menos cheques de pago, así que cada ajuste es mayor, pero sigue contando.

2. 2

   Actualice su W-4 después de cualquier cambio en su vida

   La retención depende del Formulario W-4 que le entregó a su empleador, a veces hace años. Un matrimonio o un divorcio, un segundo empleo, que su cónyuge empiece a trabajar, un hijo nuevo o un hijo que por su edad deja de dar derecho a créditos pueden hacer que la retención quede demasiado baja.

   Según el Formulario 1040-ES de 2026, es posible que pueda evitar por completo los pagos estimados sobre sus ingresos adicionales si le pide a su empleador que le retenga más de su sueldo. La Calculadora de retención de impuestos le indica cuánto más debe pedir, y un nuevo W-4 entra en vigor en cuanto su nómina lo procesa.

3. 3

   Pague el impuesto estimado cada trimestre con el Formulario 1040-ES

   Por lo general, debe hacer pagos estimados para 2026 si espera deber al menos $1,000 después de las retenciones y los créditos reembolsables, y si sus retenciones no alcanzarán la regla de protección, según el Formulario 1040-ES de 2026. Las fechas de vencimiento de 2026 son:

   • 15 de abril de 2026
   • 15 de junio de 2026
   • 15 de septiembre de 2026
   • 15 de enero de 2027 (no es obligatorio si presenta su declaración de 2026 a más tardar el 1 de febrero de 2027 y paga en su totalidad)

   IRS.gov señala que se le puede cobrar una multa por pago insuficiente del impuesto estimado aunque le corresponda un reembolso al presentar la declaración.

4. 4

   Apunte a la regla de protección, no a un cálculo perfecto

   No tiene que predecir su impuesto con exactitud. Según el Formulario 1040-ES de 2026, usted evita la multa por pago insuficiente si sus retenciones y sus pagos estimados hechos a tiempo cubren la cantidad menor entre el 90% de su impuesto de 2026 o el 100% de su impuesto de 2025 (su declaración de 2025 debe abarcar 12 meses).

   Si su ingreso bruto ajustado (AGI) de 2025 fue superior a $150,000 ($75,000 si es casado que presenta la declaración por separado para 2026), la cifra del año anterior pasa a ser el 110%. Para cualquier persona cuyos ingresos van en aumento, cubrir el impuesto del año pasado es la regla de protección más fácil de cumplir.

5. 5

   Aparte dinero para el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

   Los trabajadores independientes y de la economía de plataformas deben pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia además del impuesto sobre los ingresos: el 15.3% (12.4% del Seguro Social más 2.9% de Medicare) sobre las ganancias netas, y debe presentar la declaración si sus ganancias netas son de $400 o más, según IRS.gov. Para 2026, la parte del Seguro Social se aplica a los primeros $184,500 de salarios e ingresos del trabajo por cuenta propia combinados, según el Formulario 1040-ES de 2026.

   Puede deducir la mitad equivalente a la parte del empleador al calcular su ingreso bruto ajustado. Una cuenta de ahorros separada que reciba una parte fija de cada pago hace mucho más fácil la cuenta trimestral.

6. 6

   Lleve un registro de sus ingresos adicionales aunque no le llegue un 1099

   Los umbrales de las declaraciones informativas cambiaron. Con la ley One, Big, Beautiful Bill, las empresas generalmente presentan el Formulario 1099-NEC o 1099-MISC solo cuando los pagos que le hacen suman $2,000 o más, para los pagos hechos después del 31 de diciembre de 2025 (antes eran $600), con ajustes por inflación a partir de 2027, según las instrucciones de los formularios 1099-MISC/NEC del IRS. Las aplicaciones de pago y los mercados en línea presentan el Formulario 1099-K cuando los pagos superan los $20,000 en más de 200 transacciones, según IRS.gov.

   Menos formularios no significa menos impuestos. IRS.gov lo dice claramente: debe declarar todos sus ingresos, reciba o no un formulario.

7. 7

   Pague por vía electrónica y guarde los comprobantes

   Los pagos electrónicos se acreditan más rápido y son más fáciles de comprobar. Según el Formulario 1040-ES de 2026, puede pagar el impuesto estimado a través de su Cuenta en línea del IRS, de IRS Direct Pay desde una cuenta bancaria o del Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales (EFTPS), que requiere inscripción. Su cuenta en línea le permite programar pagos con hasta 365 días de anticipación y muestra cinco años de historial de pagos.

   Programe de una sola vez el pago que le queda de 2026 y los cuatro pagos de 2027, y luego revise su cuenta en línea antes de presentar la declaración para confirmar que cada uno se aplicó al año correcto.

8. 8

   Use el método anualizado si sus ingresos son irregulares

   Si sus ingresos llegan a finales del año, por ejemplo un bono de fin de año, un cliente grande o la venta de una propiedad, los pagos trimestrales iguales pueden exagerar lo que debía al principio. El Formulario 1040-ES de 2026 indica que, si un cambio importante después del 31 de marzo de 2026 le obliga a empezar a hacer pagos estimados, debe calcularlos con el método de pago a plazos basado en el ingreso anualizado de la Publicación 505.

   Después, presenta el Formulario 2210 con el Anexo AI junto con su declaración, aunque no deba ninguna multa, para demostrarle al IRS que sus pagos coincidieron con el momento en que obtuvo los ingresos.

9. 9

   Haga una revisión cada septiembre

   A finales de septiembre ya tiene nueve meses de cifras reales. Compare los ingresos y el impuesto pagado en lo que va del año con su impuesto total de 2025; si no alcanza la regla de protección, todavía tiene el pago estimado del 15 de enero de 2027 y los cheques de pago que quedan de 2026 para cubrir la diferencia. La multa se calcula por separado para cada período de pago, así que ponerse al día tarde la reduce, pero puede que no la elimine para los trimestres anteriores.

   Busque también partidas excepcionales: ventas de acciones, distribuciones de jubilación sin retención, beneficios por desempleo y ganancias de juegos de azar. Cualquiera de ellas puede hacer que una declaración que normalmente queda equilibrada muestre un saldo adeudado, así que calcule el impuesto de cada una y súmelo a su pago de enero o a las retenciones que le quedan.

10. 10

    Si aun así debe, presente la declaración a tiempo de todos modos

    La multa por presentar tarde es mucho mayor que la multa por pagar tarde. Según IRS.gov, la multa por no presentar la declaración es del 5% del impuesto no pagado por cada mes o parte de un mes (hasta un 25%), mientras que la multa por no pagar es del 0.5% al mes (también con un límite del 25%), y se reduce al 0.25% durante un plan de pagos aprobado si presentó a tiempo.

    Presente la declaración antes de la fecha límite aunque no pueda pagar y luego establezca un plan. Nuestra página sobre el plan de pagos a plazos (Installment Agreement) y la explicación sobre la multa por no presentar frente a la multa por no pagar cubren los detalles.

Si el saldo de este año ya es un problema

Prevenir la cuenta del próximo año funciona mejor cuando la de este año ya está bajo control. Los intereses sobre un saldo no pagado se calculan a la tasa federal a corto plazo más 3%, que se ajusta cada trimestre, así que un saldo que crece puede anular el efecto de una buena retención. Nuestra guía de servicios de ayuda con planes de pagos compara opciones gratuitas y pagadas, y la reducción de multas puede eliminar las multas que ya tiene. Global Gate Tax Relief ofrece una consulta gratuita en el 1-877-800-8180.

Preguntas frecuentes

Guías y servicios relacionados

• Qué pasa si no puede pagar sus impuestosSeis opciones realistas cuando la cuenta es mayor que el saldo de su cuenta bancaria.
• Ayuda con impuestos atrasadosCómo resolver saldos de años anteriores.
• Las mejores empresas de alivio de impuestosNuestra comparación, con divulgación, de empresas nacionales y alternativas gratuitas.

Esta guía es información general, no asesoramiento tributario ni legal. Las reglas tributarias y los procedimientos del IRS cambian; consulte las fuentes del IRS enlazadas o hable con un profesional con licencia sobre su situación. Los resultados individuales varían.