Лучшие бесплатные ресурсы IRS для налогоплательщиков (2026)

Обновлено: сентябрь 2026

Самые полезные бесплатные ресурсы IRS — это ваш онлайн-аккаунт IRS, онлайн-заявка на соглашение об уплате (Online Payment Agreement), инструмент предварительной оценки для компромиссного предложения (Offer in Compromise Pre-Qualifier) и Служба защиты налогоплательщиков (Taxpayer Advocate Service, TAS). С их помощью можно узнать, сколько вы должны, оформить план выплат, проверить, можете ли вы претендовать на урегулирование, и получить помощь, когда система IRS буксует, — и все это никому не платя. Двенадцать ресурсов ниже примерно сгруппированы так: сначала проверка вашего счета, затем урегулирование задолженности и, наконец, бесплатная помощь живых специалистов.

1. 1

   Онлайн-аккаунт IRS для физических лиц

   Онлайн-аккаунт — отправная точка почти для любой проблемы с IRS. По данным IRS.gov, в нем можно посмотреть задолженность по каждому налоговому году, историю платежей за срок до пяти лет, внести платеж или запланировать его на срок до 365 дней вперед, а также подать заявку на план выплат или изменить его.

   • Читать электронные копии уведомлений IRS и скачивать налоговые выписки.
   • Получить PIN-код защиты личности (Identity Protection PIN).
   • Одобрить и подписать электронной подписью запрос налогового специалиста на доверенность.

   Чтобы создать аккаунт, понадобится удостоверение личности с фотографией.

   Подробнее

2. 2

   Онлайн-заявка на соглашение об уплате (планы выплат)

   План выплат IRS можно оформить самостоятельно онлайн. По данным IRS.gov на сентябрь 2026 года, физические лица могут подать заявку на краткосрочный план (180 дней или меньше, без сбора за оформление), если должны менее $100,000, или на долгосрочный план с ежемесячными платежами, если должны $50,000 или меньше с учетом налога, штрафов и процентов.

   За долгосрочные планы взимается сбор за оформление; он ниже всего для планов, оформленных онлайн с прямым списанием со счета, а для налогоплательщиков с низким доходом отменяется. Штрафы и проценты начисляются, пока задолженность не будет погашена. Сравнение типов планов — на нашей странице о соглашении об уплате в рассрочку (Installment Agreement).

   Подробнее

3. 3

   Инструмент предварительной оценки для компромиссного предложения

   Прежде чем платить кому-либо за подачу компромиссного предложения (Offer in Compromise), воспользуйтесь бесплатным инструментом предварительной оценки IRS. На основе ваших доходов, расходов и активов он показывает, скорее всего ли вы отвечаете требованиям, и помогает составить предварительное предложение, по данным IRS.gov.

   В списке «Грязная дюжина» (Dirty Dozen) IRS за 2026 год есть предупреждение о «конвейерах компромиссных предложений» (OIC mills), которые продают такие предложения людям, не отвечающим требованиям, и налогоплательщикам советуют сначала воспользоваться этим инструментом. Если инструмент дает отрицательный ответ, обычно лучше выбрать план выплат или другой вариант. На нашей странице о компромиссном предложении объясняется, как проходит процесс.

   Подробнее

4. 4

   Получение налоговых выписок

   Налоговые выписки IRS (сервис Get Transcript) показывают, что на самом деле есть в IRS: декларации, платежи, штрафы, а также данные форм W-2 и 1099, поданные на ваше имя. Их можно сразу посмотреть, распечатать или скачать в онлайн-аккаунте, по данным IRS.gov, или заказать по почте с помощью формы 4506-T или 4506-T-EZ; выписки по почте приходят за 5-10 календарных дней.

   Выписки — первое, что попросит грамотный представитель. Получите их сами до любой консультации, чтобы знать реальную сумму задолженности и за какие годы она возникла.

   Подробнее

5. 5

   Служба защиты налогоплательщиков

   Служба защиты налогоплательщиков (TAS) — независимая организация в структуре IRS, и ее помощь бесплатна, по данным IRS.gov. Она может помочь физическим лицам и компаниям, когда проблема с IRS создает финансовые трудности, когда вы пытались решить ее обычным путем, но не смогли, или когда какая-то система IRS работает не так, как должна.

   • Запросите помощь по форме 911 (запрос помощи в Службе защиты налогоплательщиков) или позвоните по номеру 877-777-4778.
   • Местные офисы есть в каждом штате, в округе Колумбия и в Пуэрто-Рико.

   TAS полезнее всего, когда приближается срок или арест, а обычная линия IRS ничего не дает.

   Подробнее

6. 6

   Клиники помощи налогоплательщикам с низким доходом

   Клиники помощи налогоплательщикам с низким доходом (Low Income Taxpayer Clinics, LITC) могут представлять ваши интересы перед IRS или в суде при налоговых проверках, апелляциях, взыскании и других спорах бесплатно или за небольшую плату, по данным IRS.gov. Они частично финансируются IRS, но независимы от него; их сотрудники не являются служащими IRS.

   Чтобы получить помощь, ваш доход должен быть ниже опубликованных пороговых значений программы, а спорная сумма, как правило, не должна превышать $50,000. В публикации 4134 перечислены клиники и языки, на которых работает каждая из них. Клиники также проводят обучение для налогоплательщиков, для которых английский — второй язык.

   Подробнее

7. 7

   Бесплатная подготовка деклараций VITA и TCE

   Программа волонтерской помощи с подоходным налогом (Volunteer Income Tax Assistance, VITA) бесплатно готовит декларации для людей, которые, как правило, зарабатывают $69,000 или меньше, людей с инвалидностью и налогоплательщиков с ограниченным знанием английского языка, по данным IRS.gov на сентябрь 2026 года. Программа налоговых консультаций для пожилых (Tax Counseling for the Elderly, TCE) ориентирована на людей в возрасте 60 лет и старше и на вопросы пенсий и пенсионных выплат.

   Найти пункт помощи можно с помощью поиска VITA на IRS.gov или по телефону 800-906-9887. У AARP Tax-Aide, входящей в TCE, есть собственный поиск. Подать точную декларацию вовремя — самый дешевый способ не дать задолженности вырасти.

   Подробнее

8. 8

   IRS Free File

   IRS Free File позволяет подготовить и подать федеральную декларацию в электронном виде с помощью пошаговых программ компаний-партнеров IRS, если ваш скорректированный валовой доход (AGI) составляет $89,000 или меньше, по данным IRS.gov на сезон подачи деклараций 2026 года. Заполняемые формы Free File (Free File Fillable Forms) доступны при любом уровне дохода, но выполняют лишь простые расчеты и не позволяют подать декларацию штата.

   Если вы не успеваете подать декларацию в срок, IRS.gov отмечает, что форма 4868 продлевает срок подачи до 15 октября. Продление срока подачи декларации не продлевает срок уплаты.

   Подробнее

9. 9

   Интерактивный налоговый помощник

   Интерактивный налоговый помощник (Interactive Tax Assistant) отвечает на распространенные вопросы налогового законодательства после того, как вы выберете тему и введете основные данные. По данным IRS.gov, темы включают требования к подаче деклараций, статус подачи декларации и иждивенцев, выплаты из пенсионных накоплений, вычеты, налоговые кредиты, вопросы иностранных налогоплательщиков и расчетные налоговые платежи.

   IRS сообщает, что ваши ответы анонимны и не сохраняются, не передаются и ни для чего больше не используются. Это быстрый способ проверить правило, прежде чем полагаться на прочитанное в интернете. Сумму вашего долга он не покажет — для этого есть онлайн-аккаунт.

   Подробнее

10. 10

    Калькулятор удержания налогов

    Если при подаче декларации вы оказались должны, калькулятор удержания налогов (Tax Withholding Estimator) поможет избежать этого в будущем. По данным IRS.gov, он рассчитывает, сколько должен удерживать ваш работодатель или пенсионный фонд, на основе последних расчетных листков, а если у вас есть другие доходы или вы детализируете вычеты — и последней декларации.

    В конце можно скачать предварительно заполненную форму W-4 или W-4P и передать ее работодателю или плательщику пенсии. Повторяйте расчет после смены работы, вступления в брак, рождения ребенка или появления нового дополнительного дохода.

    Подробнее

11. 11

    Сервис «Где мой возврат?» и приложение IRS2Go

    Сервис «Где мой возврат?» (Where’s My Refund) показывает статус налогового возврата примерно через 24 часа после электронной подачи декларации за текущий год, через 3 или 4 дня после электронной подачи декларации за прошлый год и примерно через 4 недели после отправки бумажной декларации по почте, по данным IRS.gov.

    Бесплатное приложение IRS2Go на английском и испанском языках позволяет проверить статус возврата без входа в аккаунт, содержит ссылки на все способы оплаты IRS и помогает найти бесплатную помощь с подачей деклараций, например Free File и VITA. Скачивайте его только из официальных магазинов Apple и Google.

    Подробнее

12. 12

    Декларация прав налогоплательщиков (публикация 1)

    Декларация прав налогоплательщиков (Taxpayer Bill of Rights), закрепленная в Налоговом кодексе в IRC §7803(a)(3) и кратко изложенная в публикации IRS 1, перечисляет десять прав. Среди них право на информацию, право платить не больше правильной суммы налога, право оспорить позицию IRS и быть выслушанным, право на обжалование в независимой инстанции, право на окончательность решений, право на неприкосновенность частной жизни и конфиденциальность, а также право на представителя.

    Ссылайтесь на соответствующее право, когда пишете в IRS. Задолженность это не отменит, но ваша просьба будет сформулирована на языке самого IRS.

    Подробнее

Когда бесплатных инструментов недостаточно

Этих ресурсов хватает для большинства простых случаев. Платная помощь обычно имеет смысл, когда арест или удержание из зарплаты уже идет, когда декларации не поданы за несколько лет, когда задолженность превышает лимиты онлайн-планов или когда нужно подготовить компромиссное предложение или апелляцию. Если вы сравниваете платные варианты, в наших руководствах по услугам помощи с планами выплат и компаниям по налоговой помощи наряду с компаниями указаны и бесплатные пути. Global Gate Tax Relief предлагает бесплатную консультацию по номеру 1-877-800-8180.

Часто задаваемые вопросы

Связанные руководства и услуги

• Как распознать мошенничество с налоговой помощьюТревожные признаки, которые стоит проверить, прежде чем платить любой компании.
• Планы выплат IRS: объяснениеСравнение краткосрочных, долгосрочных планов и планов с частичной уплатой.
• Статус «в настоящее время не подлежит взысканию»Что происходит, если вы действительно не можете сейчас ничего заплатить.

Это руководство содержит общую информацию и не является налоговой или юридической консультацией. Налоговые правила и процедуры IRS меняются; сверяйтесь с указанными источниками IRS или обсудите свою ситуацию с лицензированным специалистом. Результаты в каждом случае индивидуальны.