پاسخ کوتاه
حساب آنلاین IRS (Online Account) سریع‌ترین راه برای دیدن مبلغی است که بدهکارید: مانده‌ها را به تفکیک سال مالیاتی فهرست میکند. همچنین می‌توانید با IRS تماس بگیرید یا ریز حساب مالیاتی رایگان سفارش دهید. مبلغ مندرج در اطلاعیه، تصویری از یک لحظه است: بهره روزانه مرکب میشود و جریمه‌های دیرکرد پرداخت ماهانه اضافه می‌شوند، پس از IRS بخواهید مبلغ تسویه کامل را تا تاریخ پرداخت شما محاسبه کند.
نکات کلیدی
- حساب آنلاین IRS مانده‌های بدهی را به تفکیک سال مالیاتی و تا پنج سال سابقه پرداخت را نشان میدهد؛ ورود از طریق ID.me انجام میشود.
- ریز حساب مالیاتی هر تشخیص مالیات، پرداخت، جریمه و بهره یک سال مالیاتی را فهرست میکند، و تاریخی را که مبالغ متعلقه تا آن زمان محاسبه شده‌اند.
- مانده مندرج در اطلاعیه از روز بعد از چاپ دیگر دقیق نیست، زیرا بهره و جریمه عدم پرداخت همچنان افزایش می‌یابند.
- برای تسویه کامل یک مانده، از IRS بخواهید مبلغ تسویه را تا تاریخ پرداخت شما محاسبه کند.
- کسبوکارها مانده‌ها را در حساب مالیاتی کسبوکار یا با تماس با خط تلفن ویژه کسبوکار بررسی می‌کنند؛ EFTPS پرداخت‌ها را نشان میدهد، نه تصویر کامل مانده را.
سه راه برای پیدا کردن مانده خود نزد IRS
همه روش‌ها از سوابق یکسان حساب IRS استفاده می‌کنند. تفاوت آن‌ها در سرعت، میزان جزئیات و چیزهایی است که برای دسترسی لازم دارید.
| روش | آنچه می‌بینید | آنچه لازم دارید | سرعت |
|---|---|---|---|
| حساب آنلاین IRS | مانده به تفکیک سال مالیاتی، سابقه پرداخت، طرح‌ها، بسیاری از اطلاعیه‌ها، ریز سوابق | ورود با ID.me: شماره SSN یا ITIN، کارت شناسایی عکس‌دار، ایمیل، سن 18 سال یا بیشتر | فوری |
| تلفن | مانده و، در صورت درخواست، مبلغ تسویه تا یک تاریخ مشخص | اطلاعیه، شماره SSN یا ITIN، اطلاعاتی از یک اظهارنامه قبلی | در طول تماس؛ زمان انتظار متغیر است |
| ریز حساب مالیاتی | سابقه سطربه‌سطر برای یک سال مالیاتی، همراه با بهره و جریمه متعلقه | حساب آنلاین، نشانی پستی مندرج در آخرین اظهارنامه شما، یا فرم 4506-T | آنلاین فوراً؛ از طریق پست 5 تا 10 روز تقویمی |
اگر صورتحساب جدیدی مانند CP14 یا یادآوری CP501 دارید، آن را کنار دستتان نگه دارید: سال مالیاتی و فرم را ذکر میکند، و IRS مانده شما را بر همین اساس ثبت میکند.
حساب آنلاین IRS: سریع‌ترین راه بررسی
حساب آنلاین اشخاص حقیقی رایگان است. طبق IRS.gov، این حساب به شما امکان میدهد:
- مانده‌های بدهی به IRS را به تفکیک سال مالیاتی ببینید؛
- تا پنج سال سابقه پرداخت، از جمله پرداخت‌های مالیات تخمینی، به‌اضافه پرداخت‌های در جریان و زمان‌بندی‌شده را ببینید؛
- نسخه دیجیتال اطلاعیه‌های IRS را ببینید، و طرح‌های پرداخت را مشاهده و اصلاح کنید یا برای یک طرح درخواست دهید؛
- ریز سوابق و اطلاعات کلیدی اظهارنامه‌های تسلیم‌شده خود را ببینید، چاپ یا دانلود کنید.
ورود به حساب. IRS.gov می‌گوید برای ورود به حساب ID.me نیاز دارید. برای ایجاد آن به یک نشانی ایمیل شخصی، رمز عبوری با دست‌کم هشت نویسه و احراز هویت چندمرحله‌ای نیاز دارید. برای تأیید هویت به شماره تأمین اجتماعی (SSN) یا ITIN و یک کارت شناسایی عکس‌دار معتبر صادرشده از سوی دولت مانند گواهینامه رانندگی، کارت شناسایی ایالتی یا گذرنامه نیاز دارید، و باید 18 سال یا بیشتر سن داشته باشید. یک ورود برای حساب‌های اشخاص حقیقی، کسبوکار و متخصصان مالیاتی کار میکند.
تماس با IRS برای دریافت مانده یا مبلغ تسویه
اشخاص حقیقی میتوانند با 800-829-1040 (IRS.gov, 2026) و کسبوکارها با 800-829-4933 (IRS.gov, 2026) تماس بگیرند، دوشنبه تا جمعه، 7 صبح تا 7 عصر به وقت محلی (آلاسکا و هاوایی از وقت اقیانوس آرام استفاده می‌کنند). اگر اطلاعیه شما شماره دیگری را ذکر کرده، پس از تطبیق آن با IRS.gov از همان شماره استفاده کنید. اطلاعیه، شماره SSN یا ITIN و نسخه‌ای از آخرین اظهارنامه خود را آماده داشته باشید تا کارمند بتواند هویت شما را تأیید کند.
تماس تلفنی روشن‌ترین راه برای دریافت مبلغ تسویه کامل (payoff amount) است. طبق رویه‌های وصول IRS (IRM 5.19.1.6.2)، کارمندان مبلغ تسویه را تا تاریخی که پرداخت خواهید کرد محاسبه می‌کنند. برای پرداخت پستی، آن را تا ده روز پس از تاریخی که انتظار دارید پرداخت را بفرستید محاسبه می‌کنند؛ برای پرداخت با کارت یا IRS Direct Pay، تا تاریخی که آن را تأیید می‌کنید. رقم، تاریخی که تا آن معتبر است و شماره شناسایی کارمند را بپرسید و یادداشت کنید.
اگر حق حبس مالیاتی فدرال ثبت شده و برای نهایی کردن فروش یا تأمین مالی مجدد به نامه مبلغ تسویه نیاز دارید، خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی (Taxpayer Advocate Service) واحد متمرکز حق حبس IRS (Centralized Lien Operation) را با شماره 800-913-6050 برای درخواست‌های مبلغ تسویه حق حبس معرفی میکند.
ریز حساب مالیاتی: سابقه سطربه‌سطر
ریز حساب مالیاتی (account transcript) مالیات تشخیص‌داده‌شده برای یک سال، هر پرداخت و اعتبار، هر جریمه و بهره و اقدامات IRS مانند ثبت حق حبس را نشان میدهد، هر کدام با یک تاریخ و یک کد تراکنش سه‌رقمی. وقتی مانده‌ای قابل پرداخت است، تاریخی را هم که بهره و جریمه متعلقه تا آن زمان محاسبه شده‌اند نشان میدهد.
- آنلاین: در حساب آنلاین شما، برای سال جاری و نه سال قبل.
- از طریق پست یا تلفن: از طریق سرویس Get Transcript by Mail یا خط خودکار 800-908-9946، برای سال جاری و سه سال قبل. ریز سوابق به نشانی ثبت‌شده نزد IRS ارسال میشود.
- فرم 4506-T: برای درخواست هر نوع ریز سوابق از طریق پست، از جمله سال‌های قدیمی‌تر.
ریز سوابق رایگان است. خواندن آن کمی تمرین می‌خواهد؛ راهنمای ریز حساب مالیاتی ما هر سطر و کدهایی را که بیشتر خواهید دید توضیح میدهد.
چرا مبلغ اطلاعیه شما با مبلغ تسویه امروز فرق دارد
اطلاعیه، مانده را همان‌طور نشان میدهد که IRS در زمان صدور اطلاعیه محاسبه کرده است. از آن به بعد، دو هزینه تا زمان پرداخت کامل همچنان افزایش می‌یابند:
- بهره روزانه بر مانده پرداخت‌نشده مرکب میشود، با نرخ کوتاه‌مدت فدرال به‌اضافه 3 واحد درصد، که هر فصل به‌روز میشود (7% (IRS.gov, ژوئیه تا دسامبر 2026) در این فصل). صفحه CP14 می‌گوید اگر تا تاریخ مندرج در اطلاعیه به‌طور کامل پرداخت کنید، از بهره بیشتر جلوگیری می‌کنید؛ در غیر این صورت پس از آن تاریخ بهره بر مبلغ پرداخت‌نشده تعلق می‌گیرد.
- جریمه عدم پرداخت برای هر ماه یا بخشی از ماه 0.5% (IRS.gov, 2026) از مالیات پرداخت‌نشده را اضافه میکند، تا سقف 25% (IRS.gov, 2026). در دوره یک طرح پرداختِ تأییدشده، اگر اظهارنامه را به‌موقع تسلیم کرده باشید، به 0.25% (IRS.gov, 2026) در ماه کاهش می‌یابد.
عوامل دیگری هم رقم را تغییر می‌دهند: پرداختی که هنوز در راه است، مبلغ استردادی سال دیگری که به این سال منظور شده، یا تشخیص مالیات جدید پس از یک اصلاح از سوی IRS.
برای اینکه ببینید جریمه‌ها در دوره‌های طولانی‌تر چگونه انباشته می‌شوند، ماشین‌حساب جریمه و بهره را امتحان کنید. قواعد مربوط به هر هزینه در بهره IRS چگونه محاسبه میشود و پنج نوع جریمه IRS توضیح داده شده است.
مانده، مبالغ متعلقه و مبلغ تسویه: معنای هر رقم
- مانده حساب. مالیات، جریمه‌ها و بهره‌ای که IRS قبلاً تشخیص داده و ثبت کرده، منهای پرداخت‌ها و اعتبارها.
- بهره متعلقه و جریمه متعلقه. هزینه‌هایی که از آخرین تشخیص مالیات انباشته شده‌اند اما هنوز به‌عنوان تشخیص ثبت نشده‌اند. ریز حساب آن‌ها را محاسبه‌شده تا یک تاریخ مشخص نشان میدهد.
- مانده به‌اضافه مبالغ متعلقه. مجموع این دو، تا همان تاریخ.
- مبلغ تسویه کامل. مبلغی که باید در یک تاریخ مشخص در آینده بپردازید تا مانده آن سال به صفر برسد. این مبلغ همیشه دست‌کم برابر با مانده به‌اضافه مبالغ متعلقه است.
- مبلغ قابل پرداخت در اطلاعیه. مجموع تا تاریخ اطلاعیه، که تا موعد مقرر مندرج در اطلاعیه قابل پرداخت است.
گاهی می‌توان جریمه‌ها را حذف کرد. اگر این نخستین مشکل شما پس از مدتی طولانی است، پیش از پرداخت بخش جریمه، معافیت خودکار از جریمه (Automatic Exemption from Penalty) و سایر راه‌های بخشودگی جریمه را بررسی کنید.
بررسی مانده یک کسبوکار
حساب مالیاتی کسبوکار (Business Tax Account) در IRS کل مبلغ بدهی و جزئیات به تفکیک سال، پرداخت‌ها و ریز سوابق را نشان میدهد. IRS.gov اعلام میکند که این حساب برای مالکان انفرادی کسبوکار دارای EIN که Schedule C یا F تسلیم می‌کنند، شرکت‌های تضامنی، شرکت‌های S و C، شرکت‌های LLC تک‌عضوی که فرم 1120-S یا 1065 تسلیم می‌کنند، و برخی نهادهای دولتی و معاف از مالیات در دسترس است؛ شرکت‌های LLC که به‌عنوان مالک انفرادی اظهارنامه تسلیم می‌کنند هنوز پشتیبانی نمی‌شوند. مسئولان کسبوکار از طریق یک ارائه‌دهنده خدمات هویت شخص ثالث وارد می‌شوند و سپس IRS ارتباط آن‌ها با کسبوکار را تأیید میکند.
ریز حساب مالیاتی کسبوکار پرداخت‌ها، جریمه‌ها، بهره و مانده قابل پرداخت همراه با مبالغ متعلقه را نشان میدهد. آن را در حساب مالیاتی کسبوکار، با فرم 4506-T یا از طریق خط تلفن ویژه کسبوکار دریافت کنید. EFTPS یک سامانه پرداخت است: 15 ماه سابقه پرداخت را نشان میدهد، اما IRS.gov آن را جایی برای دیدن مبلغ بدهی توصیف نمی‌کند. اشخاص حقیقی دیگر نمی‌توانند حساب جدید EFTPS باز کنند. برای مانده‌های مالیات حقوق و دستمزد، جریمه بازیافت وجوه امانی را هم ببینید.
وقتی رقم را دانستید
- آن را بررسی کنید. اگر پرداختی از قلم افتاده یا مالیات اشتباه به نظر می‌رسد، پیش از پرداخت چگونه به مانده IRS اعتراض کنیم را ببینید.
- آن را با یک گزینه تطبیق دهید. مجموع همه سال‌ها تعیین میکند کدام طرح‌های پرداخت را می‌توانید خودتان تنظیم کنید؛ تسهیلات بر اساس میزان مانده را ببینید.
- پیش از اطلاعیه بعدی اقدام کنید. پرداخت کنید، یا اگر $50,000 (IRS.gov, 2026) یا کمتر بدهکارید، از طریق درخواست آنلاین قرارداد پرداخت (Online Payment Agreement) در IRS برای یک طرح درخواست دهید. اگر وصول نزدیک است، چگونه وصول IRS را متوقف کنیم را ببینید.
کمک رایگان از خدمات وکیل مدافع مؤدی مالیاتی و مؤسسات امور مؤدیان مالیاتی کم‌درآمد (Low Income Taxpayer Clinics) در دسترس است (منابع رایگان IRS). مطمئن نیستید اطلاعیه یا ریز سوابق شما چه معنایی دارد؟ Global Gate Tax Relief بررسی رایگان ارائه میدهد: از اینجا شروع کنید یا با 1-877-800-8180 تماس بگیرید. در مشاوره رایگان چه اتفاقی می‌افتد را ببینید؛ ما پیش از خواندن ریز سوابق IRS شما هیچ رقمی برای تسویه اعلام نمی‌کنیم.
پرسش‌های متداول
با ID.me وارد حساب آنلاین IRS (Online Account) خود در IRS.gov شوید. این حساب مانده‌های بدهی را به تفکیک سال مالیاتی، سابقه پرداخت شما و هر طرح پرداخت را فهرست میکند. کاربران جدید به کارت شناسایی عکس‌دار و شماره SSN یا ITIN نیاز دارند.
بله. اشخاص حقیقی میتوانند با 800-829-1040 و کسبوکارها با 800-829-4933 تماس بگیرند، روزهای کاری از 7 صبح تا 7 عصر به وقت محلی. اطلاعیه و شماره SSN خود را آماده داشته باشید و مبلغ تسویه را تا تاریخی که قصد پرداخت دارید درخواست کنید.
زیرا پس از تاریخ اطلاعیه، بهره روزانه مرکب میشود و جریمه عدم پرداخت ماهانه اضافه میشود. پرداختی که هنوز ثبت نشده یا یک اصلاح نیز میتواند رقم را تغییر دهد.
نه دقیقاً. مانده حساب شامل مبالغ متعلقه نیست؛ ریز سوابق بهره و جریمه متعلقه را فقط تا یک تاریخ مشخص نشان میدهد. مبلغ تسویه شما در تاریخی دیرتر بیشتر خواهد بود. از IRS بخواهید آن را تا تاریخ پرداخت شما محاسبه کند.
خیر. ریز سوابق بهصورت آنلاین، از طریق پست، خط تلفن خودکار یا با فرم 4506-T رایگان است. به هر وبسایتی که برای آن هزینه دریافت میکند مشکوک باشید.
اگر نوع نهاد شما پشتیبانی میشود از حساب مالیاتی کسبوکار (Business Tax Account) در IRS استفاده کنید، ریز حساب مالیاتی کسبوکار سفارش دهید، یا با خط تلفن ویژه کسبوکار به شماره 800-829-4933 تماس بگیرید.
منابع
- IRS: Online account for individuals
- IRS: View your tax account
- IRS: Creating an account for IRS.gov (ID.me)
- IRS: Your account (individual, business, tax pro)
- IRS: Let us help you (telephone assistance)
- IRM 5.19.1.6.2, Can Full Pay Balance Due Now (Payoff)
- TAS: Lien release (Centralized Lien Operation payoff)
- IRS: Transcript types for individuals and ways to order them
- IRS: Get transcript
- IRS: About Form 4506-T
- TAS: Decoding IRS transcripts and the new transcript format, part II
- IRS Topic no. 201, The collection process
- IRS Topic no. 653, IRS notices and bills, penalties and interest charges
- IRS: Understanding your CP14 notice
- IRS: Failure to pay penalty
- IRS: Quarterly interest rates
- IRS: Business tax account
- IRS: Get a business tax transcript
- IRS: EFTPS, the Electronic Federal Tax Payment System
ما هر رقم را با IRS.gov تطبیق می‌دهیم و تغییرات را در صفحه ارقام کلیدی ثبت می‌کنیم.
می‌خواهید یک متخصص گزینه‌های شما را بررسی کند؟
مشاوره رایگان و بدون هیچ تعهدی. اگر پرونده شما را بپذیریم، هزینه ثابت پیش از شروع هر کاری از قبل اعلام میشود. اگر بتوانید خودتان از طریق IRS.gov کار را انجام دهید، به شما می‌گوییم. هیچ نتیجه‌ای تضمین نمی‌شود.
این صفحه اطلاعات کلی درباره قوانین IRS است، نه مشاوره مالیاتی یا حقوقی برای وضعیت شما. ارقام IRS تغییر می‌کنند؛ هر رقم به منبع رسمی خود و تاریخ آخرین بررسی ما پیوند دارد.