كيف تعرف بالضبط المبلغ المستحق عليك لمصلحة الضرائب

ثلاث طرق للاطلاع على رصيدك لدى مصلحة الضرائب

تعتمد كل الطرق على سجلات الحساب نفسها لدى مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). وتختلف في السرعة ومستوى التفصيل وما تحتاج إليه للوصول.

إذا كانت لديك فاتورة حديثة مثل الإشعار CP14 أو تذكير CP501، فاحتفظ بها بجانبك: فهي تذكر السنة الضريبية والنموذج، وهي الطريقة التي تصنّف بها مصلحة الضرائب رصيدك.

حسابك الإلكتروني لدى مصلحة الضرائب: أسرع طريقة للتحقق

الحساب الإلكتروني للأفراد (Online Account) مجاني. ووفقًا لموقع IRS.gov، فهو يتيح لك:

• الاطلاع على الأرصدة المستحقة لمصلحة الضرائب بحسب السنة الضريبية؛
• الاطلاع على سجل الدفعات لمدة تصل إلى خمس سنوات، بما في ذلك مدفوعات الضرائب المقدَّرة، إضافة إلى الدفعات المعلّقة والمجدولة؛
• الاطلاع على نسخ رقمية من إشعارات مصلحة الضرائب، وعرض خطط السداد وتعديلها أو التقدّم بطلب خطة؛
• عرض كشوف الحساب والبيانات الرئيسية من إقراراتك المقدَّمة وطباعتها أو تنزيلها.

تسجيل الدخول. يقول موقع IRS.gov إنك تحتاج إلى حساب ID.me لتسجيل الدخول. ولإنشائه تحتاج إلى بريد إلكتروني شخصي، وكلمة مرور لا تقل عن ثمانية أحرف، والمصادقة متعددة العوامل. وللتحقق من هويتك تحتاج إلى رقم الضمان الاجتماعي أو ITIN وهوية سارية بصورة صادرة عن جهة حكومية مثل رخصة القيادة أو بطاقة هوية الولاية أو جواز السفر، ويجب أن يكون عمرك 18 عامًا أو أكثر. وتسجيل دخول واحد يصلح لحسابات الأفراد والأعمال والمختصين الضريبيين.

الاتصال بمصلحة الضرائب لمعرفة الرصيد أو مبلغ السداد الكامل

يمكن للأفراد الاتصال على 800-829-1040 (IRS.gov, 2026) وللأنشطة التجارية على 800-829-4933 (IRS.gov, 2026)، من الاثنين إلى الجمعة، من 7 صباحًا إلى 7 مساءً بالتوقيت المحلي (تعتمد ألاسكا وهاواي توقيت المحيط الهادئ). وإذا كان إشعارك يذكر رقمًا مختلفًا، فاستخدمه بعد التحقق منه على IRS.gov. واحرص على أن يكون إشعارك ورقم الضمان الاجتماعي أو ITIN ونسخة من آخر إقرار لك في متناولك ليتمكن الموظف من التحقق من هويتك.

المكالمة الهاتفية هي أوضح طريقة للحصول على مبلغ السداد الكامل. فبموجب إجراءات التحصيل لدى مصلحة الضرائب (IRM 5.19.1.6.2)، يحسب الموظفون مبلغ السداد حتى التاريخ الذي ستدفع فيه. فبالنسبة إلى الدفعة المرسلة بالبريد، يحسبونه حتى عشرة أيام بعد التاريخ الذي تتوقع إرسالها فيه؛ وبالنسبة إلى الدفع بالبطاقة أو عبر خدمة IRS Direct Pay، حتى التاريخ الذي تأذن فيه بالدفع. اطلب المبلغ، والتاريخ الذي يظل صالحًا حتى بلوغه، ورقم هوية الموظف، ودوّنها.

إذا سُجِّل امتياز ضريبي فيدرالي واحتجت إلى خطاب بمبلغ السداد الكامل لإتمام عملية بيع أو إعادة تمويل، فإن خدمة الدفاع عن دافعي الضرائب (Taxpayer Advocate Service) تذكر وحدة الامتيازات المركزية في مصلحة الضرائب (Centralized Lien Operation) على الرقم 800-913-6050 لطلبات مبلغ السداد المتعلقة بالامتياز.

كشف حسابك: السجل التفصيلي بندًا بندًا

يبيّن كشف الحساب (account transcript) الضريبة المربوطة عن سنة واحدة، وكل دفعة ورصيد دائن، وكل غرامة ورسوم فوائد، وإجراءات مصلحة الضرائب مثل تسجيل امتياز، ولكلٍّ منها تاريخ ورمز معاملة من ثلاثة أرقام. وعندما يكون هناك رصيد مستحق، يبيّن الكشف أيضًا التاريخ الذي حُسبت حتى بلوغه الفوائد والغرامات المتراكمة.

• إلكترونيًا: في حسابك الإلكتروني، للسنة الحالية والسنوات التسع السابقة.
• بالبريد أو الهاتف: عبر خدمة Get Transcript by Mail أو الخط الآلي على الرقم 800-908-9946، للسنة الحالية والسنوات الثلاث السابقة. وتُرسل الكشوف إلى العنوان المسجَّل لدى مصلحة الضرائب.
• النموذج 4506-T: لطلب أي نوع من كشوف الحساب بالبريد، بما في ذلك السنوات الأقدم.

كشوف الحساب مجانية. وقراءتها تتطلب قليلًا من التمرّس؛ ويشرح دليلنا عن كشف الحساب كل بند والرموز التي ستراها في أغلب الأحيان.

لماذا يختلف المبلغ الوارد في إشعارك عن مبلغ السداد اليوم

يبيّن الإشعار الرصيد كما حسبته مصلحة الضرائب عند إصداره. ومن ذلك الحين، يستمر رسمان في الزيادة إلى أن تسدد المبلغ بالكامل:

• الفوائد تتراكم يوميًا على الرصيد غير المدفوع، بسعر الفائدة الفيدرالي قصير الأجل مضافًا إليه 3 نقاط مئوية، ويُعاد تحديده كل ربع سنة (7% (IRS.gov, يوليو–ديسمبر 2026) في هذا الربع). وتقول صفحة الإشعار CP14 إنك إذا سددت المبلغ بالكامل بحلول التاريخ الوارد في الإشعار، تتجنب فوائد إضافية؛ وإلا فإن الفوائد تتراكم على المبلغ غير المدفوع بعد ذلك التاريخ.
• غرامة عدم الدفع تضيف 0.5% (IRS.gov, 2026) من الضريبة غير المدفوعة عن كل شهر أو جزء من شهر، بحد أقصى 25% (IRS.gov, 2026). وخلال خطة سداد معتمدة تنخفض إلى 0.25% (IRS.gov, 2026) شهريًا إذا كنت قد قدّمت إقرارك في موعده.

وهناك أمور أخرى تغيّر الرقم أيضًا: دفعة لا تزال في الطريق، أو مبلغ مسترد من سنة أخرى طُبّق على هذه السنة، أو ربط جديد بعد تعديل من مصلحة الضرائب.

لمعرفة كيف تتراكم الغرامات على مدى فترات أطول، جرّب حاسبة الغرامات والفوائد. وتجد القواعد التي تحكم كل رسم في كيف تعمل فوائد مصلحة الضرائب والأنواع الخمسة لغرامات مصلحة الضرائب.

الرصيد والمبالغ المتراكمة ومبلغ السداد الكامل: ماذا يعني كل رقم

• رصيد الحساب. الضريبة والغرامات والفوائد التي ربطتها مصلحة الضرائب وسجّلتها بالفعل، مطروحًا منها الدفعات والأرصدة الدائنة.
• الفوائد المتراكمة والغرامات المتراكمة. رسوم تراكمت منذ آخر ربط لكنها لم تُسجَّل بعد كربط. ويبيّنها كشف الحساب محسوبة حتى تاريخ محدد.
• الرصيد مضافًا إليه المبالغ المتراكمة. مجموع الاثنين، اعتبارًا من ذلك التاريخ.
• مبلغ السداد الكامل. ما يجب أن تدفعه في تاريخ مستقبلي محدد ليصبح رصيد السنة صفرًا. وهو دائمًا لا يقل عن الرصيد مضافًا إليه المبالغ المتراكمة.
• المبلغ المستحق في الإشعار. الإجمالي اعتبارًا من تاريخ الإشعار، ويُدفع بحلول تاريخ الاستحقاق المبيّن في الإشعار.

يمكن أحيانًا إلغاء الغرامات. فإذا كانت هذه أول مشكلة لك منذ فترة، فاطّلع على الإعفاء التلقائي من الغرامات (Automatic Exemption from Penalty) وغيره من خيارات الإعفاء من الغرامات قبل دفع الجزء الخاص بالغرامات.

التحقق من رصيد نشاط تجاري

يعرض حساب ضرائب الأعمال (Business Tax Account) لدى مصلحة الضرائب إجمالي المبلغ المستحق والتفاصيل بحسب السنة والدفعات وكشوف الحساب. ويذكر موقع IRS.gov أنه متاح لأصحاب المنشآت الفردية الذين لديهم رقم EIN ويقدّمون الجدول C أو F، وشركات التضامن، والشركات من النوعين S وC، والشركات ذات المسؤولية المحدودة ذات العضو الواحد التي تقدّم النموذج 1120-S أو 1065، وبعض الجهات الحكومية والمعفاة من الضرائب؛ أما الشركات ذات المسؤولية المحدودة التي تقدّم إقراراتها كمنشآت فردية فليست مدعومة بعد. ويسجّل المسؤولون الدخول عبر مزوّد هوية خارجي، ثم تتحقق مصلحة الضرائب من صلتهم بالنشاط التجاري.

يبيّن كشف حساب النشاط التجاري الدفعات والغرامات والفوائد والرصيد المستحق مع المبالغ المتراكمة. ويمكنك الحصول عليه من حساب ضرائب الأعمال، أو عبر النموذج 4506-T، أو من خلال خط الأعمال. أما EFTPS فهو نظام دفع: يعرض سجل الدفعات لمدة 15 شهرًا، لكن موقع IRS.gov لا يصفه بوصفه مكانًا لمعرفة المبلغ المستحق عليك. ولم يعد بإمكان الأفراد فتح حسابات EFTPS جديدة. وبالنسبة إلى أرصدة ضرائب الرواتب، راجع أيضًا غرامة استرداد أموال الأمانة.

بعد أن تعرف الرقم

1. تحقّق منه. إذا كانت هناك دفعة مفقودة أو بدت الضريبة خاطئة، فراجع كيف تعترض على رصيد لدى مصلحة الضرائب قبل الدفع.
2. طابقه مع أحد الخيارات. المجموع عن جميع السنوات هو ما يحدد خطط السداد التي يمكنك إعدادها بنفسك؛ راجع الخيارات بحسب حجم الرصيد.
3. تحرّك قبل الإشعار التالي. ادفع، أو تقدّم بطلب خطة عبر طلب اتفاقية الدفع عبر الإنترنت (Online Payment Agreement) لدى مصلحة الضرائب إذا كان المستحق عليك $50,000 (IRS.gov, 2026) أو أقل. وإذا اقترب التحصيل، فراجع كيف توقف تحصيل مصلحة الضرائب مؤقتًا.

تتوفر مساعدة مجانية من خدمة الدفاع عن دافعي الضرائب وعيادات دافعي الضرائب منخفضي الدخل (Low Income Taxpayer Clinics) (موارد مصلحة الضرائب المجانية). لست متأكدًا مما يعنيه إشعارك أو كشف حسابك؟ تقدّم Global Gate Tax Relief مراجعة مجانية: ابدأ من هنا أو اتصل على 1-877-800-8180. راجع ما الذي يحدث في الاستشارة المجانية؛ فنحن لا نذكر أي رقم للتسوية قبل قراءة كشوف حسابك لدى مصلحة الضرائب.

الأسئلة الشائعة

تابع القراءة في دليل الالتزام الضريبي

• شرح كشف حسابك لدى مصلحة الضرائبماذا يعني كل بند وكل رمز معاملة.
• عليّ مبلغ مستحق لمصلحة الضرائب: ماذا يحدث بعد ذلكتوجيه في 10 دقائق والخطوات الأولى.
• الاعتراض على رصيد لدى مصلحة الضرائبإذا بدا المبلغ خاطئًا.
• الخيارات بحسب حجم الرصيدأيّ الخيارات يناسب المبلغ المستحق عليك.
• حاسبة الغرامات والفوائدقدّر سرعة نمو الرصيد.