Как точно узнать, сколько вы должны IRS

Три способа узнать сумму задолженности перед IRS

Все способы опираются на одни и те же записи налогового счета IRS. Они различаются скоростью, подробностью и тем, что нужно для доступа.

Если у вас есть недавний счет, например уведомление CP14 или напоминание CP501, держите его под рукой: в нем указаны налоговый год и форма, а именно по ним IRS учитывает вашу задолженность.

Онлайн-аккаунт IRS: самая быстрая проверка

Онлайн-аккаунт для физических лиц (Online Account) бесплатен. Согласно IRS.gov, он позволяет:

• видеть суммы задолженности перед IRS по налоговым годам;
• видеть историю платежей до пяти лет, включая расчетные налоговые платежи, а также ожидающие и запланированные платежи;
• видеть цифровые копии уведомлений IRS, просматривать и изменять планы выплат или подать заявку на план;
• просматривать, печатать или скачивать выписки и основные данные из поданных деклараций.

Вход. IRS.gov говорит, что для входа нужна учетная запись ID.me. Чтобы ее создать, нужны личный адрес электронной почты, пароль длиной не менее восьми символов и многофакторная аутентификация. Для подтверждения личности нужен номер социального обеспечения (SSN) или ITIN и действительное удостоверение личности с фото, выданное государственным органом, например водительские права, удостоверение личности штата или паспорт, и вам должно быть не меньше 18 лет. Одна учетная запись подходит для аккаунтов физического лица, бизнеса и налогового специалиста.

Звонок в IRS, чтобы узнать сумму задолженности или полного погашения

Физические лица могут звонить по номеру 800-829-1040 (IRS.gov, 2026), а бизнес — по номеру 800-829-4933 (IRS.gov, 2026), с понедельника по пятницу, с 7 утра до 7 вечера по местному времени (на Аляске и Гавайях — по тихоокеанскому времени). Если в вашем уведомлении указан другой номер, используйте его, предварительно сверив с IRS.gov. Держите под рукой уведомление, SSN или ITIN и копию последней декларации, чтобы сотрудник мог подтвердить вашу личность.

Звонок — самый понятный способ узнать сумму полного погашения. Согласно процедурам взыскания IRS (IRM 5.19.1.6.2), сотрудники рассчитывают сумму полного погашения на дату, когда вы заплатите. Для платежа по почте ее рассчитывают на десятый день после даты, когда вы собираетесь его отправить; для платежа картой или через IRS Direct Pay — на дату, когда вы его авторизуете. Спросите сумму, дату, до которой она действительна, и идентификационный номер сотрудника и запишите их.

Если зарегистрирован федеральный налоговый залог и вам нужно письмо с суммой полного погашения для закрытия сделки по продаже или рефинансированию, Служба защиты налогоплательщиков (Taxpayer Advocate Service, TAS) указывает для таких запросов Центральный отдел IRS по залогам (Centralized Lien Operation) по номеру 800-913-6050.

Выписка из налогового счета: построчная запись

Выписка из налогового счета показывает начисленный за год налог, все платежи и зачеты, каждый штраф и начисление процентов, а также действия IRS, например регистрацию залога, — каждую запись с датой и трехзначным кодом операции. Если есть сумма к оплате, в выписке также указана дата, на которую рассчитаны накопившиеся проценты и штраф.

• Онлайн: в онлайн-аккаунте, за текущий год и девять предыдущих лет.
• По почте или телефону: через сервис Get Transcript by Mail или автоматическую линию по номеру 800-908-9946, за текущий год и три предыдущих года. Выписки отправляются по адресу, который есть у IRS.
• Форма 4506-T: для запроса выписки любого типа по почте, в том числе за более ранние годы.

Выписки бесплатны. Чтобы научиться их читать, нужно немного практики; наше руководство по выписке из налогового счета объясняет каждую строку и самые частые коды.

Почему сумма в уведомлении отличается от сегодняшней суммы полного погашения

Уведомление показывает задолженность в том виде, в каком IRS рассчитал ее при формировании уведомления. После этого два вида начислений продолжают расти, пока вы не заплатите всю сумму:

• Проценты ежедневно начисляются со сложением на неуплаченную сумму по федеральной краткосрочной ставке плюс 3 процентных пункта, пересматриваемой ежеквартально (7% (IRS.gov, июль–декабрь 2026) в этом квартале). На странице о CP14 сказано, что если вы заплатите всю сумму до даты, указанной в уведомлении, дальнейших процентов не будет; в противном случае проценты начисляются на неуплаченную сумму после этой даты.
• Штраф за неуплату добавляет 0.5% (IRS.gov, 2026) неуплаченного налога за каждый полный или неполный месяц, но не более 25% (IRS.gov, 2026). Во время действия одобренного плана выплат он снижается до 0.25% (IRS.gov, 2026) в месяц, если вы подали декларацию вовремя.

Сумму меняют и другие факторы: платеж, который еще в пути, возврат за другой год, зачтенный в счет этого года, или новое начисление после корректировки IRS.

Чтобы увидеть, как растут штрафы за более длительное время, воспользуйтесь калькулятором штрафов и процентов. Правила каждого начисления описаны в материалах как начисляются проценты IRS и пять видов штрафов IRS.

Задолженность, накопления и полное погашение: что означает каждая сумма

• Остаток по счету. Налог, штрафы и проценты, которые IRS уже начислил и учел, за вычетом платежей и зачетов.
• Накопившиеся проценты и накопившийся штраф. Суммы, набежавшие с последнего начисления, но еще не учтенные как начисления. В выписке они рассчитаны на указанную дату.
• Остаток плюс накопления. Обе суммы вместе на эту дату.
• Сумма полного погашения. Сколько нужно заплатить в определенный будущий день, чтобы задолженность за год стала нулевой. Она всегда не меньше остатка плюс накоплений.
• Сумма к оплате в уведомлении. Итог на дату уведомления, который нужно заплатить до срока, указанного в уведомлении.

Штрафы иногда можно снять. Если это ваша первая проблема за долгое время, прежде чем платить штрафную часть, ознакомьтесь с автоматическим освобождением от штрафа (Automatic Exemption from Penalty) и другими вариантами освобождения от штрафов.

Как проверить задолженность бизнеса

Бизнес-аккаунт IRS (Business Tax Account) показывает общую сумму задолженности и подробности по годам, платежи и выписки. Согласно IRS.gov, он доступен индивидуальным предпринимателям с EIN, которые подают приложение (Schedule) C или F, партнерствам, S- и C-корпорациям, LLC с одним участником, подающим форму 1120-S или 1065, а также некоторым государственным и освобожденным от налогов организациям; LLC, которые отчитываются как индивидуальные предприниматели, пока не поддерживаются. Должностные лица входят через стороннего поставщика идентификации, после чего IRS подтверждает их связь с бизнесом.

Выписка из налогового счета бизнеса показывает платежи, штрафы, проценты и сумму к оплате с накоплениями. Ее можно получить в бизнес-аккаунте, по форме 4506-T или по телефонной линии для бизнеса. EFTPS — это платежная система: она показывает историю платежей за 15 месяцев, но IRS.gov не описывает ее как место, где можно увидеть сумму задолженности. Физические лица больше не могут открывать новые учетные записи EFTPS. О задолженности по налогам на зарплату см. также штраф за невнесение удержанных налогов.

Когда вы знаете сумму

1. Проверьте ее. Если какой-то платеж не отражен или налог выглядит неверным, прежде чем платить, прочитайте, как оспорить задолженность перед IRS.
2. Подберите вариант. От общей суммы за все годы зависит, какие планы выплат вы можете оформить самостоятельно; см. варианты в зависимости от суммы задолженности.
3. Действуйте до следующего уведомления. Заплатите или подайте заявку на план через онлайн-заявку на соглашение об уплате (Online Payment Agreement) IRS, если вы должны не более $50,000 (IRS.gov, 2026). Если взыскание уже близко, см. как приостановить взыскание IRS.

Бесплатную помощь оказывают Служба защиты налогоплательщиков и клиники помощи налогоплательщикам с низким доходом (бесплатные ресурсы IRS). Не уверены, что означает ваше уведомление или выписка? Global Gate Tax Relief предлагает бесплатный разбор: начните здесь или позвоните по номеру 1-877-800-8180. Узнайте, что происходит на бесплатной консультации; мы не называем сумму урегулирования, пока не изучим ваши выписки IRS.

Часто задаваемые вопросы

Читайте также в руководстве по налоговым обязательствам

• Выписка из налогового счета IRS: разъяснениеЧто означает каждая строка и каждый код операции.
• Я должен IRS: что будет дальшеОриентир за 10 минут и первые шаги.
• Как оспорить задолженность перед IRSЕсли сумма выглядит неверной.
• Варианты в зависимости от суммы задолженностиКакие варианты подходят для вашей суммы.
• Калькулятор штрафов и процентовОцените, как быстро растет задолженность.