عليّ مبلغ مستحق لمصلحة الضرائب

أولًا، تأكد مما عليك فعلًا

ابدأ بسجلات مصلحة الضرائب نفسها، لا بالرسالة وحدها. سجّل الدخول إلى حسابك الإلكتروني لدى مصلحة الضرائب. فهو يعرض الأرصدة المستحقة لمصلحة الضرائب حسب السنة الضريبية، وسجل المدفوعات لمدة تصل إلى خمس سنوات (بما في ذلك مدفوعات الضرائب المقدَّرة)، ونسخًا رقمية من كثير من إشعارات مصلحة الضرائب، وأي خطة سداد قائمة لديك. ويمكنك أيضًا تنزيل كشوف الحساب (account transcript) من هناك.

تسجّل مصلحة الضرائب دخولك عبر ID.me. ولإنشاء حساب تحتاج إلى بريد إلكتروني شخصي، ورقم الضمان الاجتماعي أو رقم ITIN، وبطاقة هوية حكومية تحمل صورة مثل رخصة القيادة أو جواز السفر، ويجب أن يكون عمرك 18 عامًا أو أكثر. وإذا لم تتمكن من الدخول، فاتصل بمصلحة الضرائب على 800-829-1040 (IRS.gov, 2026) (للأنشطة التجارية: 800-829-4933 (IRS.gov, 2026))، من الاثنين إلى الجمعة، من 7 صباحًا حتى 7 مساءً بالتوقيت المحلي، أو استخدم الرقم المطبوع على إشعارك بعد التحقق منه مقابل موقع IRS.gov.

للاطلاع على تفصيل سنة بسنة، بما في ذلك سبب كون رقم اليوم أعلى من الرقم المذكور في إشعارك، راجع كيف تعرف بالضبط المبلغ المستحق عليك وكيف تقرأ كشف حسابك.

ماذا يحدث بعد ذلك: تسلسل إشعارات مصلحة الضرائب باختصار

الرصيد غير المسدد يبدأ إجراءات التحصيل، التي «تستمر إلى أن يُسوّى حسابك» بتعبير مصلحة الضرائب. الإشعار الأول يشرح الرصيد ويطالب بالدفع. وإذا لم تدفع أو تتخذ ترتيبات، تتبعه إشعارات أخرى. وليست كل حالة تتلقى كل رسالة، والتوقيت يختلف، لكن الترتيب المعتاد للأفراد يبدو كالتالي:

يحدث أمران في الخلفية. فبموجب الموضوع 201 لدى مصلحة الضرائب (Tax Topic 201)، ينشأ الامتياز الضريبي الفيدرالي (federal tax lien) تلقائيًا عندما ترسل مصلحة الضرائب الإشعار الأول الذي يطالب بالدفع ولا تدفع؛ وتسجيل إشعار الامتياز الضريبي الفيدرالي يجعله علنيًا. وبعد إشعارات الحجز، يجوز لمصلحة الضرائب الحجز على (مصادرة) الأجور والحسابات البنكية ومزايا الضمان الاجتماعي ودخل التقاعد. والجدول الزمني الكامل، مع الفترات المعتادة بين الرسائل، موجود في صفحة الجدول الزمني للتحصيل لدى مصلحة الضرائب.

إذا كنت تستطيع دفع الرصيد

الدفع بالكامل بحلول تاريخ الاستحقاق المذكور في إشعارك هو النتيجة الأقل تكلفة: إذ تقول صفحة CP14 إن الفوائد تتراكم على المبلغ غير المسدد بعد ذلك التاريخ. وتقبل مصلحة الضرائب الدفع من خلال:

• خدمة Direct Pay من حساب بنكي، مجانًا ودون الحاجة إلى تسجيل الدخول.
• حسابك الإلكتروني، الذي يسجّل الدفعة أيضًا مقابل رصيدك.
• بطاقة الخصم أو الائتمان أو المحفظة الرقمية؛ وتنبّه مصلحة الضرائب إلى أن هناك رسومًا.
• شيك أو حوالة مالية باسم «U.S. Treasury»، تُرسل بالبريد مع قسيمة الدفع المرفقة بإشعارك، أو نقدًا.

لا تستخدم إلا خيارات الدفع المدرجة في IRS.gov/payments، ولا تدفع أبدًا فاتورة مصلحة الضرائب لشخص أو شركة خاصة. احتفظ برقم التأكيد، ثم راجع حسابك الإلكتروني بعد بضعة أيام للتأكد من أن الدفعة سُجّلت في السنة الضريبية الصحيحة.

إذا كنت لا تستطيع دفعه كله

نصيحة مصلحة الضرائب نفسها هي أن تدفع ما تستطيع، ثم تختار أحد الخيارات. لست بحاجة إلى دفع المبلغ كاملًا لتقديم الإقرار، وتقديم الإقرارات الناقصة هو الخطوة الأولى نحو أي تخفيف (الإقرارات غير المقدَّمة وبرنامج Fresh Start).

• خطة قصيرة الأجل. إذا كنت تستطيع الدفع خلال 180 يومًا (IRS.gov, 2026)، فإن رسوم إعداد الخطة قصيرة الأجل هي $0 (IRS.gov, 2026)؛ وتستمر الفوائد والغرامات في السريان.
• خطة طويلة الأجل. إذا كان عليك $50,000 (IRS.gov, 2026) أو أقل، يمكنك عادة التقدم بطلب من خلال طلب اتفاقية الدفع عبر الإنترنت (Online Payment Agreement) لدى مصلحة الضرائب. وهذه الأرصدة تتأهل عادة لـخطة الدفع المبسّطة (Simple Payment Plan) (كانت تُسمى سابقًا اتفاقية التقسيط المبسّطة)، التي تُسدَّد بحلول تاريخ CSED (IRS.gov, يوليو 2026)، دون بيان مالي. وتبلغ رسوم إعداد خطة الخصم المباشر عبر الإنترنت $29 (IRS.gov, 2026).
• تأجيل مؤقت. إذا كان دفع أي مبلغ سيجعلك عاجزًا عن تغطية نفقات المعيشة الأساسية، فقد تضع مصلحة الضرائب حسابك في وضع «غير قابل للتحصيل حاليًا» (Currently Not Collectible).
• عرض التسوية. إذا كنت لن تستطيع أبدًا دفع المبلغ كاملًا، فقد يسوّيه عرض التسوية (Offer in Compromise) بمبلغ أقل، إذا كنت مؤهلًا.

يتوقف أي هذه الخيارات يناسبك في الغالب على حجم الرصيد وما تستطيع تحمله كل شهر. ويستعرض دليلنا التخفيف حسب حجم الرصيد كل فئة.

إذا تجاهلته: ما يكلفك وما تستطيع مصلحة الضرائب فعله

الرصيد لا يتقلص من تلقاء نفسه. وطوال بقائه غير مسدد:

• تتراكم الفوائد يوميًا بسعر الفائدة الفيدرالي قصير الأجل مضافًا إليه 3 نقاط مئوية، ويُعاد تحديده كل ربع سنة (7% في هذا الربع).
• غرامة عدم الدفع تضيف 0.5% من الضريبة غير المسددة كل شهر، بحد أقصى 25% (IRS.gov, 2026). وترتفع إلى 1% (IRS.gov, 2026) شهريًا ابتداءً من 10 أيام (IRS.gov, 2026) بعد إشعار نية الحجز. ولمعرفة كيف تتراكم الغرامات، راجع غرامة عدم تقديم الإقرار مقابل غرامة عدم الدفع أو قدّر غراماتك باستخدام حاسبة الغرامات والفوائد.
• تُحتجز المبالغ المستردة. قد تُخصم المبالغ المستردة الفيدرالية المستقبلية، والمبالغ المستردة من الولاية، من الرصيد.
• قد يُسجَّل امتياز ضريبي، وهو مطالبة علنية على ممتلكاتك؛ والمعيار العام لدى مصلحة الضرائب للتسجيل هو رصيد قدره $10,000 (IRS.gov, يوليو 2024 (تاريخ سريان IRM)) أو أكثر، مع أنها قد تسجّله لمبالغ أقل.
• الحجز على الأجور والحسابات البنكية والدخل الآخر قد يلي الإشعار النهائي.
• جواز السفر. إذا تجاوز رصيدك الضريبي المتأخر بشكل خطير $66,000 (IRS.gov, 2026) لعام 2026، يمكن لمصلحة الضرائب إبلاغ وزارة الخارجية الأمريكية به (CP508).

لدى مصلحة الضرائب عمومًا 10 سنوات (IRS.gov, 2026) من تاريخ ربط الضريبة لتحصيلها، وبعض الأحداث تمدد هذه المدة. ونادرًا ما ينجح انتظار انقضائها؛ راجع دليل مدة التقادم على التحصيل. وإذا كان التحصيل قد اقترب بالفعل، فإليك كيف توقف تحصيل مصلحة الضرائب مؤقتًا ريثما تقرر.

خطواتك الثلاث الأولى

1. تأكد من الرصيد والموعد النهائي. راجع السنوات الضريبية والمبالغ في حسابك الإلكتروني، ودوّن تاريخ الاستحقاق أو تاريخ الرد المذكور في أحدث إشعار لديك. وإذا كنت تعتقد أن المبلغ خاطئ، فراجع كيف تعترض على رصيد لدى مصلحة الضرائب قبل أن تدفع أو توافق على خطة.
2. قدّم كل ما هو ناقص. تتطلب خطط السداد وعروض التسوية ووضع الضائقة عمومًا أن تكون جميع الإقرارات المطلوبة مقدَّمة.
3. ادفع، أو اطلب خطة، قبل الإشعار التالي. ادفع بالكامل إن استطعت. وإن لم تستطع، فاطلب خطة سداد عبر الإنترنت أو اتصل. وإذا كان لديك إشعار نهائي بالفعل، فإن مهلة الطعن البالغة 30 يومًا أهم من أي شيء آخر في هذه القائمة.

يمكنك القيام بكل هذا بنفسك، وتتوفر مساعدة مجانية: خدمة الدفاع عن دافعي الضرائب (Taxpayer Advocate Service) (877-777-4778 (IRS.gov, 2026)) تساعد عندما تسبب مشكلة مع مصلحة الضرائب ضائقة أو لا تجد حلًا، وعيادات دافعي الضرائب منخفضي الدخل (Low Income Taxpayer Clinics) تمثل الأشخاص المؤهلين مجانًا أو مقابل رسوم بسيطة. راجع أفضل الموارد المجانية من مصلحة الضرائب، وابتعد عن الشركات التي تعد بنتائج قبل أن تطّلع على ملفك (كيف تكتشف احتيال شركات تخفيف الضرائب).

لست متأكدًا مما يعنيه إشعارك؟ تقدم Global Gate Tax Relief مراجعة مجانية دون أي التزام؛ وإذا كان هناك خيار لدى مصلحة الضرائب يمكنك تنفيذه بنفسك، فسنخبرك بذلك. احصل على مراجعة مجانية أو اتصل على 1-877-800-8180.

اختر مسارك

اختر الصفحة التي تناسب وضعك الآن:

• أي تخفيف يناسب رصيدي؟من اتفاقية التقسيط المضمونة إلى الخيارات المتاحة للأرصدة الأكبر.
• أحتاج إلى إيقاف التحصيل الآنكل الطرق القانونية لإيقاف تحصيل مصلحة الضرائب مؤقتًا، والمدة التي يستمر فيها كل منها.
• وصلني إشعار نهائيخطة لمدة 30 يومًا بعد LT11 أو الرسالة 1058 أو CP90.
• لا أعتقد أن هذا المبلغ مستحق عليّكيف تعترض على رصيد لدى مصلحة الضرائب، حسب السبب والموعد النهائي.

الأسئلة الشائعة

تابع القراءة في دليل الالتزام الضريبي

• كم المبلغ المستحق عليّ لمصلحة الضرائب؟اعرف رصيدك الدقيق ومبلغ السداد الكامل اليوم.
• التخفيف حسب حجم الرصيدأي خيارات مصلحة الضرائب تناسب المبلغ المستحق عليك.
• إيقاف تحصيل مصلحة الضرائب مؤقتًاالطرق القانونية لتعليق التحصيل.
• خطة العمل بعد الإشعار النهائيأيامك الـ 30 بعد LT11 أو الرسالة 1058.
• الجدول الزمني للتحصيل لدى مصلحة الضرائبكل الإشعارات بالترتيب من CP14 حتى الحجز.